自2021年10月國(guó)家稅務(wù)總局、公安部、最高人民檢察院、海關(guān)總署、中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局聯(lián)合召開常態(tài)化打擊虛開騙稅違法犯罪工作部署會(huì)以來,各地相關(guān)部門重點(diǎn)聚焦“假企業(yè)”“假出口”“假申報(bào)”涉稅違法犯罪行為,充分發(fā)揮協(xié)作優(yōu)勢(shì),依托大數(shù)據(jù)共享應(yīng)用,密切配合、持續(xù)發(fā)力,精準(zhǔn)鎖定涉嫌虛開騙稅高風(fēng)險(xiǎn)案源,以“零容忍”態(tài)度開展常態(tài)化聯(lián)合打擊,成功破獲了一批虛開騙稅案件,嚴(yán)肅懲治了一批違法犯罪分子。截至目前,已累計(jì)查處涉嫌虛開騙稅企業(yè)4萬余戶�，F(xiàn)將部分案件公布如下:
一、四川破獲“7·15”虛開騙稅洗錢案
2021年底,在四川省六部門打擊虛開騙稅領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌指揮下,四川成功破獲瀘州“7·15”案,打掉虛開騙稅犯罪團(tuán)伙2個(gè),地下錢莊犯罪團(tuán)伙1個(gè),搗毀窩點(diǎn)25個(gè),抓獲犯罪嫌疑人134名,實(shí)現(xiàn)了對(duì)虛開、騙稅、洗錢的全鏈條打擊。該案涉嫌虛開發(fā)票8284份,價(jià)稅合計(jì)金額12.07億元,騙取出口退稅1.61億元。經(jīng)查,以林某某為首的出口騙稅團(tuán)伙,以廣東深圳為總部,在重慶、江西、四川等地設(shè)立生產(chǎn)型出口企業(yè),采取“票貨分離”的手段非法取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,并進(jìn)行虛假生產(chǎn)和出口,進(jìn)而騙取出口退稅。目前,相關(guān)涉案人員已依法移交檢察機(jī)關(guān)提起公訴。
二、福建破獲團(tuán)伙虛開騙稅案
2021年10月底,福建公安、稅務(wù)部門根據(jù)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、外匯管理分局移送線索,統(tǒng)一開展收網(wǎng)行動(dòng),成功查處一起涉嫌虛開、騙匯、洗錢、非法買賣國(guó)家機(jī)關(guān)證件的案件,抓獲犯罪嫌疑人36名。經(jīng)查,犯罪團(tuán)伙通過控制多家外貿(mào)公司購買虛開的增值稅專用發(fā)票,向貨代公司非法購買出口報(bào)關(guān)單,以“買單配票”的方式騙取出口退稅。據(jù)統(tǒng)計(jì),該案涉及上游空殼企業(yè)28戶,不法貨代公司6戶,涉嫌虛開發(fā)票6800余份,價(jià)稅合計(jì)金額7.24億元,騙取出口退稅8300余萬元。
三、河南、湖南破獲皮革和香菇行業(yè)出口騙稅案
2021年11月,稅務(wù)總局駐廣州特派辦會(huì)同河南、湖南兩地公安、稅務(wù)部門和海關(guān)緝私部門偵破皮革和香菇行業(yè)出口騙稅案。經(jīng)查,河南、湖南34戶企業(yè)通過虛假購進(jìn)皮革、香菇等農(nóng)產(chǎn)品,虛構(gòu)生產(chǎn)和貨物流,虛假外匯結(jié)算,短時(shí)間內(nèi)“出口”金額達(dá)18.74億元,騙取出口退稅1.86億元。此外,稅務(wù)部門還開展了皮革行業(yè)專項(xiàng)整治,配合湖南公安部門立案?jìng)刹?17戶企業(yè),抓獲犯罪嫌疑人27名,進(jìn)一步規(guī)范了皮革行業(yè)稅收秩序。
四、重慶破獲“8·01”虛開發(fā)票案
2022年1月,重慶公安、稅務(wù)部門聯(lián)合偵破“8·01”虛開發(fā)票案,抓獲犯罪嫌疑人8名,一舉打掉了盤踞在重慶、廣東兩地的開票團(tuán)伙。經(jīng)查,犯罪團(tuán)伙通過隨機(jī)利誘代賬會(huì)計(jì)等方式安插領(lǐng)票人員在不同區(qū)域領(lǐng)取發(fā)票后跨地區(qū)虛開。據(jù)統(tǒng)計(jì),該案涉嫌虛開增值稅發(fā)票1.32萬份,價(jià)稅合計(jì)金額5.6億元。
五、廣東深圳破獲利用電子專票騙取出口退稅案
2021年10月,深圳公安、稅務(wù)部門聯(lián)合在深圳、河南兩地開展“踏浪4號(hào)”專案收網(wǎng)行動(dòng),破獲“9·27”利用增值稅電子專用發(fā)票騙取出口退稅案,共抓獲犯罪嫌疑人27名。經(jīng)查,以河南王某為首的虛開團(tuán)伙勾結(jié)下游深圳詹某為首的騙稅團(tuán)伙,利用深圳成某操縱的不法報(bào)關(guān)行,共同實(shí)施“配單”“配票”騙取出口退稅。該案涉嫌虛開發(fā)票271份,價(jià)稅合計(jì)金額2392萬元(其中電子專用發(fā)票98份,價(jià)稅合計(jì)金額1040萬元),騙取出口退稅274萬元。
下一步,六部門將深入貫徹落實(shí)常態(tài)化打擊虛開騙稅違法犯罪的工作部署,堅(jiān)持精誠(chéng)共治、精準(zhǔn)打擊,常打長(zhǎng)打、長(zhǎng)治長(zhǎng)效,進(jìn)一步加大打擊力度,持續(xù)保持對(duì)虛開騙稅等涉稅違法犯罪行為重拳出擊的高壓態(tài)勢(shì)。同時(shí),按照黨中央、國(guó)務(wù)院實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策特別是大規(guī)模留抵退稅的部署,將防范和打擊騙取留抵退稅違法犯罪行為作為六部門常態(tài)化打擊的重點(diǎn),對(duì)騙取留抵退稅等涉稅違法犯罪行為露頭就打、嚴(yán)懲不貸,為國(guó)家重大稅費(fèi)支持政策落實(shí)落地保駕護(hù)航。