中國證券監(jiān)督管理委員會

中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2011〕21號





　　　 現(xiàn)公布《基金管理公司單一客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準則》，自2011年10月1日起施行。








　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中國證券監(jiān)督管理委員會　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一一年八月二十五日




附件：《基金管理公司單一客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準則》.doc





基金管理公司單一客戶資產(chǎn)管理合同內(nèi)容與格式準則

第一章 總則

第一條 根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點辦法》（證監(jiān)會令第74號，以下簡稱《試點辦法》）及其他有關(guān)規(guī)定，制定本準則。
第二條 為單一客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)按照本準則的要求訂立資產(chǎn)管理合同。
第三條 資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿、誠實信用、充分保護資產(chǎn)管理合同各方當(dāng)事人合法權(quán)益的原則訂立資產(chǎn)管理合同。
第四條 資產(chǎn)管理合同不得含有虛假的內(nèi)容或誤導(dǎo)性陳述。資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照本準則規(guī)定的內(nèi)容與格式訂立資產(chǎn)管理合同。
第五條 在不違反《試點辦法》、本準則以及其他有關(guān)規(guī)定的前提下，資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人可以根據(jù)實際情況約定本準則規(guī)定內(nèi)容之外的事項。本準則某些具體要求對當(dāng)事人確不適用的，當(dāng)事人可對相應(yīng)內(nèi)容做出合理調(diào)整和變動，但應(yīng)在資產(chǎn)管理合同上報中國證監(jiān)會備案時出具書面說明。
第六條 凡對當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)有重大影響的事項，無論本準則是否作出規(guī)定，當(dāng)事人均應(yīng)在資產(chǎn)管理合同中訂明。資產(chǎn)管理合同未盡事項，當(dāng)事人可以簽訂補充協(xié)議，并作為合同附件與資產(chǎn)管理合同一并報中國證監(jiān)會備案。

第二章 資產(chǎn)管理合同封面和目錄

第七條 資產(chǎn)管理合同封面應(yīng)當(dāng)標有“XX資產(chǎn)管理合同”的字樣。封面下端應(yīng)當(dāng)標明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人名稱的全稱。
第八條 資產(chǎn)管理合同目錄應(yīng)當(dāng)自首頁開始排印。目錄應(yīng)當(dāng)列明各個具體標題及相應(yīng)的頁碼。

第三章 資產(chǎn)管理合同正文

第一節(jié) 前言

第九條 載明訂立資產(chǎn)管理合同的目的、依據(jù)和原則。

第二節(jié) 釋義

第十條 對資產(chǎn)管理合同中具有特定含義的詞匯作出明確的解釋和說明。

第三節(jié) 聲明與承諾

第十一條 列明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人的聲明與承諾，內(nèi)容包括但不限于：
資產(chǎn)委托人保證委托財產(chǎn)的來源及用途合法，并已充分理解本合同全文，了解相關(guān)權(quán)利、義務(wù)，了解有關(guān)法律法規(guī)及所投資品種的風(fēng)險收益特征，愿意承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險，本委托事項符合其業(yè)務(wù)決策程序的要求；承諾其向資產(chǎn)管理人提供的有關(guān)投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險承受能力等基本情況真實、完整、準確、合法，不存在任何重大遺漏或誤導(dǎo)，前述信息資料如發(fā)生任何實質(zhì)性變更，應(yīng)當(dāng)及時書面告知資產(chǎn)管理人。
資產(chǎn)管理人保證已在簽訂本合同前充分地向資產(chǎn)委托人說明了有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運作市場及方式，同時揭示了相關(guān)風(fēng)險；已經(jīng)了解資產(chǎn)委托人的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認知能力和承受能力，對資產(chǎn)委托人的財務(wù)狀況進行了充分評估。資產(chǎn)管理人承諾按照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用委托財產(chǎn)，除保本產(chǎn)品外，不保證委托財產(chǎn)一定盈利，也不保證最低收益。
資產(chǎn)托管人承諾按照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則安全保管委托財產(chǎn)，并履行本合同約定的其他義務(wù)。

第四節(jié) 當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)

第十二條 列明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人的基本情況，包括但不限于名稱、住所、聯(lián)系人等信息。
第十三條 根據(jù)《試點辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)委托人的權(quán)利，包括但不限于：
（一）按照本合同的約定取得其委托財產(chǎn)投資運作產(chǎn)生的收益；
（二）監(jiān)督資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人履行投資管理和托管義務(wù)的情況；
（三）按照本合同的約定追加或提取委托財產(chǎn)；
（四）依據(jù)本合同約定的時間和方式向資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人查詢委托財產(chǎn)的投資運作、托管等情況；
（五）依據(jù)《試點辦法》和本合同的規(guī)定，定期從資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人處獲得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)相關(guān)報告；
（六）享有委托財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利，并可授權(quán)資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)托管人代為行使部分因委托財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（七）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。
第十四條 根據(jù)《試點辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)委托人的義務(wù)，包括但不限于：
（一）按照本合同的約定，將委托財產(chǎn)交付資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人分別進行投資管理和資產(chǎn)托管；
（二）及時、全面、準確地向資產(chǎn)管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險承受能力等基本情況；
（三）不得違反本合同的約定干涉資產(chǎn)管理人的投資行為；
（四）按照本合同的約定繳納資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的管理費、托管費及業(yè)績報酬，并承擔(dān)因委托財產(chǎn)運作產(chǎn)生的其他費用；
（五）保守商業(yè)秘密，不得泄露委托財產(chǎn)投資計劃、投資意向等；
（六）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。
第十五條 根據(jù)《試點辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)管理人的權(quán)利，包括但不限于：
（一）自本合同生效之日起，按照本合同的約定，對委托財產(chǎn)進行投資運作及管理；
（二）依照本合同的約定，及時、足額獲得資產(chǎn)管理人報酬；
（三）根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督資產(chǎn)托管人；對于資產(chǎn)托管人違反了本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對委托財產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的，應(yīng)及時采取措施制止，同時通知資產(chǎn)委托人并報告中國證監(jiān)會；
（四）經(jīng)資產(chǎn)委托人授權(quán)，代理資產(chǎn)委托人行使部分因委托財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（五）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。
第十六條 根據(jù)《試點辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)管理人的義務(wù)，包括但不限于：
（一）辦理本合同備案手續(xù)；
（二）自本合同生效之日起，按照誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用委托財產(chǎn)；
（三）配備足夠的具有專業(yè)能力的人員進行投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運作委托財產(chǎn)；
（四）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的委托財產(chǎn)與旗下基金財產(chǎn)、其他委托財產(chǎn)和資產(chǎn)管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同財產(chǎn)分別管理，分別記賬，進行投資；
（五）除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)管理人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)資產(chǎn)委托人同意不得委托第三人運作委托財產(chǎn)；
（六）依據(jù)本合同接受資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人的監(jiān)督；
（七）按照《試點辦法》和本合同的規(guī)定，編制并向資產(chǎn)委托人報送委托財產(chǎn)的投資報告，對報告期內(nèi)委托財產(chǎn)的投資運作等情況做出說明；
（八）按照《試點辦法》和本合同的規(guī)定，編制季度及年度報告，并向中國證監(jiān)會備案；
（九）保守商業(yè)秘密，不得泄露委托財產(chǎn)投資計劃、投資意向等；
（十）保存委托財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的全部會計資料，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關(guān)資料；
（十一）公平對待所管理的不同財產(chǎn)，不得從事任何有損委托財產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動；
（十二）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。
第十七條 根據(jù)《試點辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)托管人的權(quán)利，包括但不限于：
（一）依照本合同的約定，及時、足額獲得資產(chǎn)托管費；
（二）根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人對委托財產(chǎn)的投資運作，對于資產(chǎn)管理人違反本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對委托財產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會并采取必要措施；
（三）根據(jù)本合同的約定，依法保管委托財產(chǎn)；
（四）經(jīng)資產(chǎn)委托人授權(quán)，代理資產(chǎn)委托人行使部分因委托財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（五）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。
第十八條 根據(jù)《試點辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明資產(chǎn)托管人的義務(wù)，包括但不限于：
（一）安全保管委托財產(chǎn)；
（二）設(shè)立專門的資產(chǎn)托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責(zé)委托財產(chǎn)托管事宜；
（三）對所托管的不同財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保委托財產(chǎn)的完整與獨立；
（四）除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)托管人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)資產(chǎn)委托人同意不得委托第三人托管委托財產(chǎn)；
（五）按規(guī)定開設(shè)和注銷委托財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶；
（六）復(fù)核資產(chǎn)管理人編制的委托財產(chǎn)的投資報告，并出具書面意見；
（七）保守商業(yè)秘密，除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，不得向他人泄露；
（八）編制委托財產(chǎn)年度托管報告，并向中國證監(jiān)會備案；
（九）按照本合同的約定，根據(jù)資產(chǎn)管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（十）按照法律法規(guī)及本合同的規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人的投資運作。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時報告中國證監(jiān)會。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時報告中國證監(jiān)會；
（十一）公平對待所托管的不同財產(chǎn)，不得從事任何有損委托財產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動；
（十二）國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。

第五節(jié) 委托財產(chǎn)

第十九條 列明與委托財產(chǎn)有關(guān)的事項，包括：
（一）委托財產(chǎn)的保管與處分
1. 說明委托財產(chǎn)應(yīng)獨立于資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人的固有財產(chǎn)，并由資產(chǎn)托管人保管。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得將委托財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。
2. 說明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因委托財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益歸入委托財產(chǎn)。
3. 說明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人可以按本合同的約定收取管理費、托管費以及本合同約定的其他費用。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人以其自有財產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對委托財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，委托財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。
4. 說明委托財產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于委托財產(chǎn)本身的債務(wù)相互抵銷。非因委托財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得主張其債權(quán)人對委托財產(chǎn)強制執(zhí)行。上述債權(quán)人對委托財產(chǎn)主張權(quán)利時，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)明確告知委托財產(chǎn)的獨立性，采取合理措施并及時通知資產(chǎn)委托人。
（二）委托財產(chǎn)相關(guān)賬戶的開立和管理
訂明當(dāng)事人在委托財產(chǎn)相關(guān)賬戶開立和管理中的職責(zé)及相應(yīng)的辦理程序。資產(chǎn)托管人按照規(guī)定開立委托財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶，資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在開戶過程中給予必要的配合，并提供所需資料等。資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶的持有人名稱中應(yīng)至少包含資產(chǎn)委托人（或產(chǎn)品）名稱。其中，產(chǎn)品是指同一委托人根據(jù)不同投資目標設(shè)定的不同投資組合，產(chǎn)品名稱中也應(yīng)包含委托人的字樣。例如，“持有人名稱”一項為“基金管理公司名稱－托管人名稱－XX（委托人名稱）XX投資組合XX號”。
（三）委托財產(chǎn)的移交
1. 列明在委托財產(chǎn)相關(guān)賬戶開立完畢后，資產(chǎn)委托人應(yīng)及時將初始委托財產(chǎn)足額劃撥至資產(chǎn)托管人為本委托財產(chǎn)開立的托管賬戶，并指示資產(chǎn)托管人于委托財產(chǎn)托管賬戶收到初始委托財產(chǎn)的當(dāng)日向資產(chǎn)委托人及資產(chǎn)管理人發(fā)送《委托財產(chǎn)起始運作通知書》，經(jīng)資產(chǎn)委托人及資產(chǎn)管理人雙方確認簽收后的下一工作日作為委托財產(chǎn)運作起始日。
2. 列明初始委托財產(chǎn)不得低于3000萬元人民幣。
（四）委托財產(chǎn)的追加
列明在本合同有效期內(nèi)，資產(chǎn)委托人有權(quán)以書面通知或指令的形式追加委托財產(chǎn)。追加委托財產(chǎn)比照初始委托財產(chǎn)辦理移交手續(xù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)按照本合同的約定分別管理和托管追加部分的委托財產(chǎn)。
（五）委托財產(chǎn)的提取
1. 列明在本合同存續(xù)期內(nèi)，當(dāng)委托財產(chǎn)高于3000萬元人民幣時，資產(chǎn)委托人可以提取部分委托財產(chǎn)，但提取后的委托財產(chǎn)不得低于3000萬元人民幣；當(dāng)委托財產(chǎn)少于3000萬元人民幣時，資產(chǎn)委托人不得提前提取，但經(jīng)合同各方當(dāng)事人協(xié)商一致可以提前終止合同。
2. 列明在本合同存續(xù)期內(nèi)，如遇資產(chǎn)委托人需要提取委托財產(chǎn)，資產(chǎn)委托人需提前通知資產(chǎn)管理人并抄送資產(chǎn)托管人。資產(chǎn)委托人要求資產(chǎn)管理人發(fā)送財產(chǎn)劃撥指令，通知資產(chǎn)托管人將相應(yīng)財產(chǎn)從相關(guān)賬戶劃撥至資產(chǎn)委托人賬戶，資產(chǎn)托管人應(yīng)于劃撥財產(chǎn)當(dāng)日以書面形式分別通知其他兩方。資產(chǎn)管理人和托管人不承擔(dān)由于資產(chǎn)委托人通知不及時造成的資產(chǎn)變現(xiàn)損失。
3. 列明資產(chǎn)委托人在本合同存續(xù)期內(nèi)提取委托財產(chǎn)需提前通知的時間。

第六節(jié) 投資政策及變更

第二十條 訂明委托財產(chǎn)投資的有關(guān)事項，包括：
（一）資產(chǎn)委托人的投資狀況
詳細闡明或以合同附件的形式詳細闡明資產(chǎn)委托人的投資偏好、風(fēng)險承受能力、風(fēng)險認知能力等基本情況。
（二）委托財產(chǎn)的投資政策
詳細闡明或以合同附件的形式詳細闡明委托財產(chǎn)投資的有關(guān)內(nèi)容，例如投資目標、投資范圍、投資策略、投資限制、業(yè)績比較基準及投資政策的修改或變更等。

第七節(jié) 投資經(jīng)理的指定與變更

第二十一條 訂明委托財產(chǎn)投資經(jīng)理由資產(chǎn)管理人負責(zé)指定，且本投資經(jīng)理與資產(chǎn)管理人所管理的證券投資基金的基金經(jīng)理不得相互兼任。同時，列明本委托財產(chǎn)投資經(jīng)理的姓名、從業(yè)簡歷、學(xué)歷及兼職情況等。
第二十二條 訂明委托財產(chǎn)投資經(jīng)理變更的條件和程序。
第八節(jié) 投資指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行

第二十三條 具體訂明有關(guān)資產(chǎn)管理人在運用委托財產(chǎn)時向資產(chǎn)托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付的投資指令的事項：
（一）交易清算授權(quán)；
（二）投資指令的內(nèi)容；
（三）投資指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行程序。

第九節(jié) 越權(quán)交易的界定

第二十四條 具體訂明下列事項：
（一）越權(quán)交易的界定；
（二）越權(quán)交易的處理程序。

第十節(jié) 委托財產(chǎn)的估值和會計核算

第二十五條 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定訂明委托財產(chǎn)估值的相關(guān)事項，包括但不限于：
（一）估值依據(jù)；
（二）按照公認的會計準則訂明估值方法；
（三）估值時間；
（四）估值錯誤的處理。
第二十六條 說明委托財產(chǎn)的會計政策的有關(guān)情況：
（一）會計年度、記賬本位幣、會計核算制度等事項；
（二）委托財產(chǎn)應(yīng)獨立建賬、獨立核算；資產(chǎn)管理人應(yīng)保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，編制會計報表，資產(chǎn)托管人應(yīng)定期與資產(chǎn)管理人就委托財產(chǎn)的會計核算、報表編制等進行核對。

第十一節(jié) 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的費用與稅收

第二十七條 訂明委托財產(chǎn)費用的有關(guān)事項：
（一）委托財產(chǎn)費用的種類，列明委托財產(chǎn)運作過程中，從委托財產(chǎn)中支付的費用種類、費率、費率的調(diào)整、計提標準、計提方式與支付方式等；
（二）不得列入委托財產(chǎn)費用的項目，訂明資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或委托財產(chǎn)的損失，以及處理與委托財產(chǎn)無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不得列入委托財產(chǎn)費用。
（三）列明委托財產(chǎn)的管理費率、托管費率不得低于同類型或相似類型投資目標和投資策略的證券投資基金管理費率、托管費率的60%。資產(chǎn)管理人可以與資產(chǎn)委托人約定，根據(jù)委托財產(chǎn)的管理情況提取適當(dāng)?shù)臉I(yè)績報酬。在一個委托投資期間內(nèi)，業(yè)績報酬的提取比例不得高于所管理資產(chǎn)在該期間凈收益的20%。
第二十八條 說明資產(chǎn)管理合同各方當(dāng)事人根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定納稅的情況。

第十二節(jié) 委托財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利的行使

第二十九條 訂明委托財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利的行使原則及方法。

第十三節(jié) 報告義務(wù)

第三十條 列明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人向資產(chǎn)委托人報告的種類、內(nèi)容、時間和途徑等有關(guān)事項，以及資產(chǎn)委托人向資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人查詢委托財產(chǎn)投資運作、托管等情況的具體時間和方式。涉及證券投資明細的，原則上每月至多報告一次。
第三十一條 列明資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人向監(jiān)管機構(gòu)報告的種類、內(nèi)容、時間和途徑等有關(guān)事項。

第十四節(jié) 風(fēng)險揭示

第三十二條 列明委托財產(chǎn)投資相關(guān)的各項風(fēng)險，包括但不限于：
（一）市場風(fēng)險；
（二）管理風(fēng)險；
（三）流動性風(fēng)險；
（四）信用風(fēng)險；
（五）特定的投資方法及委托財產(chǎn)所投資的特定投資對象可能引起的特定風(fēng)險；
（六）其他風(fēng)險。

第十五節(jié) 資產(chǎn)管理合同的生效、變更與終止

第三十三條 說明資產(chǎn)管理合同是約定資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。資產(chǎn)委托人為法人的，本合同經(jīng)資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人加蓋公章以及各方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字之日起成立；資產(chǎn)委托人為自然人的，本合同經(jīng)資產(chǎn)委托人本人簽字或授權(quán)的代理人簽字、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人加蓋公章以及雙方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字之日起成立。本合同自委托財產(chǎn)運作起始日起生效。
第三十四條 說明資產(chǎn)管理合同自生效之日起對資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人具有同等的法律約束力。
第三十五條 說明資產(chǎn)管理合同的有效期限。當(dāng)事人約定資產(chǎn)管理合同有效期限時，應(yīng)體現(xiàn)長期投資理念，原則上合同期限不得少于1年。
第三十六條 說明資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致后，可對資產(chǎn)管理合同內(nèi)容進行變更。
第三十七條 列明資產(chǎn)管理合同終止的情形及處理方式。其中合同終止的情形包括下列事項：
（一）合同期限屆滿而未延期的；
（二）經(jīng)合同各方當(dāng)事人協(xié)商一致決定終止的；
（三）資產(chǎn)管理人被依法取消特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的；
（四）資產(chǎn)管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的；
（五）資產(chǎn)托管人被依法取消基金托管資格的；
（六）資產(chǎn)托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的；
（七）法律法規(guī)和本合同規(guī)定的其他情形。
第三十八條 說明資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)將簽訂的資產(chǎn)管理合同報中國證監(jiān)會備案。對資產(chǎn)管理合同任何形式的變更、補充，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在變更或補充發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。

第十六節(jié) 違約責(zé)任

第三十九條 說明資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人違反本合同，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任，給合同其他當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。本合同能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。

第十七節(jié) 爭議的處理

第四十條 說明發(fā)生糾紛時，當(dāng)事人可以通過協(xié)商或者調(diào)解予以解決。當(dāng)事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、調(diào)解不成的，可以根據(jù)合同的約定或者事后達成的書面仲裁條款向仲裁機構(gòu)申請仲裁，或向人民法院起訴。

第十八節(jié) 其他事項

第四十一條 列明資產(chǎn)管理合同其他需要約定的事項。

第四章 附則

第四十二條 本準則自2011年10月1日起施行。