中國(guó)人民銀行

中國(guó)人民銀行令〔2014〕第2號(hào)



根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》，中國(guó)人民銀行制定了《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》，經(jīng)2014年3月26日第4次行長(zhǎng)辦公會(huì)議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2014年8月1日起施行。



行長(zhǎng)：周小川

2014年6月22日



銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法



第一章 總則

第一條 為了規(guī)范銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，保障外匯市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱《外匯管理?xiàng)l例》），制定本辦法。

第二條 中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、國(guó)家外匯管理局及其分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）是銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。

第三條 本辦法下列用語的含義：

（一）銀行是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行；

（二）結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指銀行為客戶或因自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需求辦理的人民幣與外匯之間兌換的業(yè)務(wù)，包括即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)；

（三）即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指在交易訂立日之后兩個(gè)工作日內(nèi)完成清算，且清算價(jià)格為交易訂立日當(dāng)日匯價(jià)的結(jié)售匯交易；

（四）人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)是指遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣與外匯期貨、人民幣與外匯掉期、人民幣與外匯期權(quán)等業(yè)務(wù)及其組合；

（五）結(jié)售匯綜合頭寸是指銀行持有的，因銀行辦理對(duì)客和自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)、參與銀行間外匯市場(chǎng)交易等人民幣與外匯間交易而形成的外匯頭寸。

第四條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。

第五條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法和其他有關(guān)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理規(guī)定。

第二章 市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出

第六條 銀行申請(qǐng)辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）具有金融業(yè)務(wù)資格；

（二）具備完善的業(yè)務(wù)管理制度；

（三）具備辦理業(yè)務(wù)所必需的軟硬件設(shè)備；

（四）擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)人員。

第七條 銀行申請(qǐng)辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）具有即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格；

（二）具備完善的業(yè)務(wù)管理制度；

（三）擁有具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)人員；

（四）符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)從事金融衍生產(chǎn)品交易的有關(guān)規(guī)定。

第八條 銀行可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要一并申請(qǐng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格。

第九條 銀行申請(qǐng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)由其總行統(tǒng)一提出申請(qǐng)，外國(guó)銀行分行除外。

政策性銀行、全國(guó)性商業(yè)銀行申請(qǐng)即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格，由國(guó)家外匯管理局審批；其他銀行由所在地國(guó)家外匯管理局分局、外匯管理部審批。

第十條 銀行分支機(jī)構(gòu)辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)取得已具備相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的上級(jí)機(jī)構(gòu)授權(quán)，并報(bào)所在地國(guó)家外匯管理局分支局備案。

第十一條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)期間，發(fā)生合并或者分立的，新設(shè)立的銀行應(yīng)當(dāng)向外匯局重新申請(qǐng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格；發(fā)生變更名稱、變更營(yíng)業(yè)地址、經(jīng)營(yíng)結(jié)售匯業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)合并或者分立等情況的，應(yīng)當(dāng)自變更之日起30日內(nèi)報(bào)外匯局備案。

第十二條 銀行停止辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)自停辦業(yè)務(wù)之日起30日內(nèi)報(bào)外匯局備案。

第十三條 銀行被依法撤銷或者宣告破產(chǎn)的，其結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格自動(dòng)喪失。

第三章 監(jiān)督管理

第十四條 銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本行結(jié)售匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并建立結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理定期評(píng)估機(jī)制。

外匯局對(duì)銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)中執(zhí)行外匯管理規(guī)定的情況實(shí)行定期評(píng)估。

第十五條 銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門作為結(jié)售匯業(yè)務(wù)的牽頭管理部門，負(fù)責(zé)督導(dǎo)、協(xié)調(diào)本行及其分支機(jī)構(gòu)的外匯管理規(guī)定執(zhí)行工作。

第十六條 銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理人員、經(jīng)辦人員、銷售人員、交易員以及其他相關(guān)業(yè)務(wù)人員的外匯管理政策培訓(xùn)，確保其具備必要的政策法規(guī)知識(shí)。

第十七條 銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯會(huì)計(jì)科目，區(qū)分即期結(jié)售匯和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品，分別核算對(duì)客結(jié)售匯、自身結(jié)售匯和銀行間市場(chǎng)交易業(yè)務(wù)。

第十八條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照“了解業(yè)務(wù)、了解客戶、盡職審查”的原則對(duì)相關(guān)憑證或商業(yè)單據(jù)進(jìn)行審核。國(guó)家外匯管理局有明確規(guī)定的，從其規(guī)定。

第十九條 銀行辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與有真實(shí)需求背景的客戶進(jìn)行與其風(fēng)險(xiǎn)能力相適應(yīng)的衍生產(chǎn)品交易，并遵守國(guó)家外匯管理局關(guān)于客戶、產(chǎn)品、交易頭寸等方面的規(guī)定。

第二十條 銀行應(yīng)當(dāng)遵守結(jié)售匯綜合頭寸管理規(guī)定，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)將結(jié)售匯綜合頭寸保持在核定限額以內(nèi)。

銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額根據(jù)國(guó)際收支狀況、銀行外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況以及宏觀審慎管理等因素，按照法人監(jiān)管原則統(tǒng)一核定，外國(guó)銀行分行視同法人管理。

第二十一條 尚未取得人民幣業(yè)務(wù)資格的外資銀行，在取得即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格以后，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立結(jié)售匯人民幣專用賬戶，專門用于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的人民幣往來，不適用本辦法第二十條結(jié)售匯綜合頭寸管理規(guī)定。

第二十二條 銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要自行決定掛牌貨幣，并應(yīng)當(dāng)執(zhí)行中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行匯價(jià)管理的相關(guān)規(guī)定。

第二十三條 銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向外匯局報(bào)送結(jié)售匯、綜合頭寸等數(shù)據(jù)以及國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他相關(guān)報(bào)表和資料，并按要求定期核對(duì)和及時(shí)糾錯(cuò)。

第二十四條 銀行應(yīng)當(dāng)建立結(jié)售匯單證保存制度，區(qū)分業(yè)務(wù)類型分別保存有關(guān)單證，保存期限不得少于5年。

第二十五條 銀行應(yīng)當(dāng)配合外匯局的監(jiān)督檢查，如實(shí)說明有關(guān)情況，提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第二十六條 外匯局通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，加強(qiáng)對(duì)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，建立健全銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)管信息檔案。

第四章 罰則

第二十七條 銀行未經(jīng)批準(zhǔn)擅自辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的，由外匯局或者有關(guān)主管部門依照《外匯管理?xiàng)l例》第四十六條第一款予以處罰。

第二十八條 銀行有下列情形之一的，由外匯局依照《外匯管理?xiàng)l例》第四十七條予以處罰：

（一）辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，未按規(guī)定審核相關(guān)憑證或商業(yè)單據(jù)的；

（二）未按規(guī)定將結(jié)售匯綜合頭寸保持在核定限額內(nèi)的；

（三）未按規(guī)定執(zhí)行中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局匯價(jià)管理規(guī)定的。

第二十九條 銀行未按規(guī)定向外匯局報(bào)送結(jié)售匯、綜合頭寸等數(shù)據(jù)以及國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他相關(guān)報(bào)表和資料的，由外匯局依照《外匯管理?xiàng)l例》第四十八條予以處罰。

第五章 附則

第三十條 未取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行因自身需要進(jìn)行結(jié)售匯的，應(yīng)當(dāng)通過具有結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行辦理。

第三十一條 非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行，國(guó)家外匯管理局另有規(guī)定的除外。

第三十二條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

第三十三條 本辦法自2014年8月1日起施行。此前規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)�！锻鈪R指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2002〕4號(hào)發(fā)布）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理工作的通知》（銀發(fā)〔2004〕62號(hào)）同時(shí)廢止。