中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

證券投資者保護(hù)基金管理辦法

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第124號(hào)



　　經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，現(xiàn)公布修訂后的《證券投資者保護(hù)基金管理辦法》，自2016年6月1日起施行。

　　中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)主席：劉士余

　　財(cái) 政 部 部 長(zhǎng)：樓繼偉

　　中 國(guó) 人 民 銀 行 行 長(zhǎng)：周小川

4月29日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、央行發(fā)布修訂后的《證券投資者保護(hù)基金管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)，自2016年6月1日起施行。
　　按照有關(guān)立法程序的要求，自2015年10月30日開始，證監(jiān)會(huì)在官網(wǎng)和“中國(guó)政府法制信息網(wǎng)”，就《辦法》修訂事宜向社會(huì)公開征求意見，為期30天。截至2015年11月30日公開征求意見結(jié)束，共收到6家單位或個(gè)人提出的13條意見建議�？偟膩砜�，社會(huì)各方對(duì)《辦法》的修訂評(píng)價(jià)積極，認(rèn)為《辦法》的修訂有助于完善我國(guó)證券投資者保護(hù)基金制度，維護(hù)投資者信心，促進(jìn)資本市場(chǎng)發(fā)展，同時(shí)提出了一些修改意見，主要涉及明確投�；�金性質(zhì)、增加投保基金公司職責(zé)等方面。由于本次《辦法》修訂主要定位于完善投保基金公司治理結(jié)構(gòu)、融資方式、收繳程序等問題，相關(guān)意見將在制定《證券投資者保護(hù)基金條例》時(shí)一并予以考慮。
　
證券投資者保護(hù)基金管理辦法

第一章總則
第一條為建立防范和處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益，保護(hù)證券投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)有序、健康發(fā)展，制定本辦法。
第二條證券投資者保護(hù)基金（以下簡(jiǎn)稱基金）是指按照本辦法籌集形成的、在防范和處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)中用于保護(hù)證券投資者利益的資金。
設(shè)立國(guó)有獨(dú)資的中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱基金公司），負(fù)責(zé)基金的籌集、管理和使用。
第三條基金主要用于按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定對(duì)債權(quán)人予以償付。
第四條證券交易活動(dòng)實(shí)行公開、公平、公正和投資者投資決策自主、投資風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則。
投資者在證券投資活動(dòng)中因證券市場(chǎng)波動(dòng)或投資產(chǎn)品價(jià)值本身發(fā)生變化所導(dǎo)致的損失，由投資者自行負(fù)擔(dān)。
第五條基金按照取之于市場(chǎng)、用之于市場(chǎng)的原則籌集�；�金的籌集方式、標(biāo)準(zhǔn)，由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱證監(jiān)會(huì)）商財(cái)政部、中國(guó)人民銀行決定。
—1—

第六條基金公司依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及本辦法獨(dú)立運(yùn)作，基金公司董事會(huì)對(duì)基金的合規(guī)使用及安全負(fù)責(zé)。
第二章基金公司職責(zé)和組織機(jī)構(gòu)
第七條基金公司的職責(zé)為：
（一）籌集、管理和運(yùn)作基金；
（二）監(jiān)測(cè)證券公司風(fēng)險(xiǎn)，參與證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置工作；
（三）證券公司被撤銷、被關(guān)閉、破產(chǎn)或被證監(jiān)會(huì)實(shí)施行政接管、托管經(jīng)營(yíng)等強(qiáng)制性監(jiān)管措施時(shí)，按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定對(duì)債權(quán)人予以償付；
（四）組織、參與被撤銷、關(guān)閉或破產(chǎn)證券公司的清算工作；
（五）管理和處分受償資產(chǎn)，維護(hù)基金權(quán)益；
（六）發(fā)現(xiàn)證券公司經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)可能危及投資者利益和證券市場(chǎng)安全的重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，向證監(jiān)會(huì)提出監(jiān)管、處置建議；對(duì)證券公司運(yùn)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患會(huì)同有關(guān)部門建立糾正機(jī)制；
（七）國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他職責(zé)。
第八條基金公司應(yīng)當(dāng)與證監(jiān)會(huì)建立證券公司信息共享機(jī)制，證監(jiān)會(huì)定期向基金公司通報(bào)關(guān)于證券公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等的經(jīng)營(yíng)管理信息。
證監(jiān)會(huì)認(rèn)定存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的證券公司，應(yīng)按照規(guī)定直接向基金公司報(bào)送財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等經(jīng)營(yíng)管理信息和資料。
第九條基金公司設(shè)立董事會(huì)。董事會(huì)由9名董事組成。其中4人為執(zhí)行董事，其他為非執(zhí)行董事。董事長(zhǎng)人選由證監(jiān)會(huì)商
—2—
財(cái)政部、中國(guó)人民銀行確定后，報(bào)國(guó)務(wù)院備案。
第十條董事會(huì)為基金公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定基本管理制度，決定內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置，聘任或者解聘高級(jí)管理人員，對(duì)基金的籌集、管理和使用等重大事項(xiàng)做出決定，并行使基金公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。
第十一條基金公司董事會(huì)按季召開例會(huì)。董事長(zhǎng)或1/3以上的董事聯(lián)名提議時(shí)，可以召開臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議。
董事會(huì)會(huì)議由全體董事2/3以上出席方可舉行。董事會(huì)會(huì)議決議，由全體董事1/2以上表決通過方為有效。
第十二條基金公司設(shè)總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理若干人�？偨�(jīng)理負(fù)責(zé)主持公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，執(zhí)行董事會(huì)決議�？偨�(jīng)理、副總經(jīng)理由證監(jiān)會(huì)提名，董事會(huì)聘任或者解聘。
第十三條基金公司章程由證監(jiān)會(huì)商財(cái)政部、中國(guó)人民銀行依照法律、行政法規(guī)和本辦法制定。
第三章基金籌集
第十四條基金的來源：
（一）上海、深圳證券交易所在風(fēng)險(xiǎn)基金分別達(dá)到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費(fèi)的20%納入基金；
（二）所有在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的證券公司，按其營(yíng)業(yè)收入的0.5–5%繳納基金；
經(jīng)營(yíng)管理或運(yùn)作水平較差、風(fēng)險(xiǎn)較高的證券公司，應(yīng)當(dāng)按較高比例繳納基金。各證券公司的具體繳納比例由基金公司根據(jù)證
—3—
券公司風(fēng)險(xiǎn)狀況確定后，報(bào)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，并按年進(jìn)行調(diào)整。證券公司繳納的基金在其營(yíng)業(yè)成本中列支；
（三）發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)，申購(gòu)凍結(jié)資金的利息收入；
（四）依法向有關(guān)責(zé)任方追償所得和從證券公司破產(chǎn)清算中受償收入；
（五）國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)、組織及個(gè)人的捐贈(zèng)；
（六）其他合法收入。
第十五條基金公司設(shè)立時(shí)，財(cái)政部專戶儲(chǔ)存的歷年認(rèn)購(gòu)新股凍結(jié)資金利差余額，一次性劃入，作為基金公司的注冊(cè)資本；中國(guó)人民銀行安排發(fā)放專項(xiàng)再貸款，墊付基金的初始資金。專項(xiàng)再貸款余額的上限以國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)額度為準(zhǔn)。
第十六條根據(jù)防范和處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)的需要，基金公司可以多種形式進(jìn)行融資。必要時(shí)，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，基金公司可以通過發(fā)行債券等方式獲得特別融資。
基金公司因履行職責(zé)需要流動(dòng)性支持時(shí)，證監(jiān)會(huì)會(huì)同中國(guó)人民銀行報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，可以向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款。
第十七條證券公司采用當(dāng)年預(yù)繳、次年匯算清繳的方式繳納基金。
證券公司應(yīng)在年度審計(jì)結(jié)束后，根據(jù)其審計(jì)后的收入和事先核定的比例確定需要繳納的基金金額，并及時(shí)向基金公司申報(bào)清繳。
第十八條中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司及各主承銷商應(yīng)于每季結(jié)息后5個(gè)工作日內(nèi)，將證券發(fā)行申購(gòu)凍結(jié)資金利息全額
—4—
劃入基金公司指定的賬戶；證券交易所應(yīng)于每季后10個(gè)工作日內(nèi)，將交易經(jīng)手費(fèi)中應(yīng)納入基金的部分劃入基金公司指定的賬戶。
第四章基金使用
第十九條基金的用途為：
（一）證券公司被撤銷、被關(guān)閉、破產(chǎn)或被證監(jiān)會(huì)實(shí)施行政接管、托管經(jīng)營(yíng)等強(qiáng)制性監(jiān)管措施時(shí)，按照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定對(duì)債權(quán)人予以償付；
（二）國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他用途。
第二十條為處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)需要?jiǎng)佑没�金的，證監(jiān)會(huì)根據(jù)證券公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，基金公司制定基金使用方案，報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，由基金公司辦理發(fā)放基金的具體事宜。
第二十一條基金公司使用基金償付證券公司債權(quán)人后，取得相應(yīng)的受償權(quán)，依法參與證券公司的清算。
第五章管理和監(jiān)督
第二十二條基金公司應(yīng)依法合規(guī)運(yùn)作，按照安全、穩(wěn)健的原則履行對(duì)基金的管理職責(zé)，保證基金的安全。
基金的資金運(yùn)用限于銀行存款、購(gòu)買政府債券、中央銀行票據(jù)、中央企業(yè)債券、信用等級(jí)較高的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。
—5—

第二十三條基金公司日常運(yùn)營(yíng)費(fèi)用按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定列支，具體支取范圍、標(biāo)準(zhǔn)及預(yù)決算等由基金公司董事會(huì)制定，報(bào)財(cái)政部審批。
第二十四條證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)基金公司的業(yè)務(wù)監(jiān)管，監(jiān)督基金的
籌集、管理與使用。財(cái)政部負(fù)責(zé)基金公司的國(guó)有資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督。中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)基金公司向其借用再貸款資金的合規(guī)使
用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。第二十五條基金公司應(yīng)建立科學(xué)的業(yè)績(jī)考評(píng)制度，并將考核結(jié)果定期報(bào)送證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行。第二十六條基金公司應(yīng)建立信息報(bào)告制度，編制基金籌集、管理、使用的月報(bào)信息，報(bào)送證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行�；�金公司每年應(yīng)向財(cái)政部專題報(bào)告財(cái)務(wù)收支及預(yù)算、決算執(zhí)行情況，接受財(cái)政部的監(jiān)督檢查�；�金公司每年應(yīng)向中國(guó)人民銀行專題報(bào)告再貸款資金的使用情況，接受中國(guó)人民銀行的監(jiān)督檢查。第二十七條證監(jiān)會(huì)應(yīng)按年度向國(guó)務(wù)院報(bào)告基金公司運(yùn)作和證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置情況，同時(shí)抄送財(cái)政部、中國(guó)人民銀行。第二十八條證券公司、托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定用途使用基金，不得將基金挪作他用。
基金公司對(duì)使用基金的情況進(jìn)行檢查，并可委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。接受檢查的證券公司或托管清算機(jī)構(gòu)及有關(guān)單位、個(gè)人應(yīng)予以配合。
第二十九條基金公司、證券公司及托管清算機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保
—6—
管基金的收劃款憑證、兌付清單及原始憑證，確保原始檔案的完整性，并建立基金核算臺(tái)賬。
第三十條證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督證券公司按期足額繳納基金以及按期向基金公司如實(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等經(jīng)營(yíng)管理信息、資料和基金公司監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)所需的涉及客戶資金安全的數(shù)據(jù)、材料。
證券公司違反前款規(guī)定的，證監(jiān)會(huì)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
第三十一條對(duì)挪用、侵占或騙取基金的違法行為，依法嚴(yán)厲打擊；對(duì)有關(guān)人員的失職行為，依法追究其責(zé)任；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。
第六章附則
第三十二條本辦法所稱托管清算機(jī)構(gòu)，是指證券公司被行政接管、托管經(jīng)營(yíng)、撤銷、關(guān)閉或破產(chǎn)時(shí)，對(duì)證券公司實(shí)施行政接管的接管組、實(shí)施托管經(jīng)營(yíng)的托管組或依法成立的行政清理組。
第三十三條本辦法自2016年6月1日起施行。
第三十四條本辦法由證監(jiān)會(huì)會(huì)同財(cái)政部、中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。