中國(guó)人民銀行 國(guó)家外匯管理局

中國(guó)人民銀行 國(guó)家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理有關(guān)問(wèn)題的通知

銀發(fā)〔2016〕227號(hào)


中國(guó)人民銀行上�？偛�，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì)（首府）城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行；國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，計(jì)劃單列市分局；國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：

為規(guī)范人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者（以下簡(jiǎn)稱(chēng)人民幣合格投資者）境內(nèi)證券投資管理，根據(jù)《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 中國(guó)人民銀行 國(guó)家外匯管理局第90號(hào)令）及相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)依法對(duì)人民幣合格投資者境內(nèi)證券投資的投資額度（以下簡(jiǎn)稱(chēng)投資額度）、資金賬戶、資金收付等實(shí)施監(jiān)督、管理和檢查。

二、經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)證監(jiān)會(huì)）許可投資境內(nèi)證券市場(chǎng)的人民幣合格投資者，應(yīng)當(dāng)委托其境內(nèi)托管人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)托管人）代為辦理本通知所要求的相關(guān)手續(xù)。

同一人民幣合格投資者可委托不超過(guò)三家托管人。委托多家托管人的，應(yīng)指定一家托管人作為主報(bào)告人（僅有一家托管人的默認(rèn)托管人為主報(bào)告人），負(fù)責(zé)代其統(tǒng)一辦理投資額度備案和審批申請(qǐng)、主體信息登記等事項(xiàng)。

三、國(guó)家外匯管理局對(duì)單家人民幣合格投資者投資額度實(shí)行備案或?qū)徟�管理�?br>
人民幣合格投資者在取得證監(jiān)會(huì)資格許可后，可通過(guò)備案的形式，獲取不超過(guò)其資產(chǎn)規(guī)�；蚱涔芾淼淖C券資產(chǎn)規(guī)模（以下統(tǒng)稱(chēng)資產(chǎn)規(guī)模）一定比例的投資額度（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基礎(chǔ)額度）；超過(guò)基礎(chǔ)額度的投資額度申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)。

境外主權(quán)基金、央行及貨幣當(dāng)局等機(jī)構(gòu)的投資額度不受資產(chǎn)規(guī)模比例限制，可根據(jù)其投資境內(nèi)證券市場(chǎng)的需要獲取相應(yīng)的投資額度，實(shí)行備案管理。

四、人民幣合格投資者基礎(chǔ)額度標(biāo)準(zhǔn)如下：

（一）人民幣合格投資者或其所屬集團(tuán)的資產(chǎn)（或管理的資產(chǎn)）主要在中國(guó)境外的，計(jì)算公式為：等值1億美元+近三年平均資產(chǎn)規(guī)模＊0.2%－已獲取的合格境外機(jī)構(gòu)投資者額度（折合人民幣計(jì)算，以下簡(jiǎn)稱(chēng)QFII額度）。

（二）人民幣合格投資者或其所屬集團(tuán)的資產(chǎn)（或管理的資產(chǎn)）主要在中國(guó)境內(nèi)的，計(jì)算公式為：50億元人民幣+上年度資產(chǎn)規(guī)模＊80%－已獲取的QFII額度（折合人民幣計(jì)算）。

以上匯率折算參照申請(qǐng)之日上月國(guó)家外匯管理局公布的各種貨幣對(duì)美元折算率計(jì)算。

中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局可綜合考慮國(guó)際收支、資本市場(chǎng)發(fā)展及開(kāi)放等因素，對(duì)上述標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

五、人民幣合格投資者基礎(chǔ)額度內(nèi)的投資額度備案，應(yīng)當(dāng)向主報(bào)告人提交以下材料：

（一）投資額度備案的情況說(shuō)明，并填寫(xiě)《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表》（見(jiàn)附件1）。

（二）經(jīng)審計(jì)的人民幣合格投資者近三年或上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。

（三）證監(jiān)會(huì)資格許可證明文件復(fù)印件。

主報(bào)告人應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格審核人民幣合格投資者資產(chǎn)規(guī)模、已獲取的QFII額度等證明性材料，并根據(jù)人民幣合格投資者或其所屬集團(tuán)資產(chǎn)境內(nèi)外分布情況，按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確核實(shí)其基礎(chǔ)額度及擬備案的投資額度后，于每月10日前，將人民幣合格投資者投資額度備案材料集中報(bào)國(guó)家外匯管理局備案（格式見(jiàn)附件2）。國(guó)家外匯管理局確認(rèn)后將備案信息反饋給主報(bào)告人。

六、人民幣合格投資者超過(guò)基礎(chǔ)額度的投資額度申請(qǐng)，應(yīng)通過(guò)主報(bào)告人向國(guó)家外匯管理局提交以下材料：

（一）主報(bào)告人及人民幣合格投資者書(shū)面申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明增加額度的理由以及現(xiàn)有投資額度使用情況。

（二）人民幣合格投資者有關(guān)托管人備案信息（格式見(jiàn)附件3）。

（三）經(jīng)審計(jì)的人民幣合格投資者近三年或上年度資產(chǎn)負(fù)債表（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計(jì)報(bào)告等）。

（四）國(guó)家外匯管理局要求的其他材料。

人民幣合格投資者應(yīng)做好主報(bào)告人與其他托管人之間的額度分配，切實(shí)履行額度管理有關(guān)要求。

國(guó)家外匯管理局將定期在其政府網(wǎng)站（www.safe.gov.cn）公告人民幣合格投資者投資額度情況。

七、本通知下發(fā)前已取得投資額度的人民幣合格投資者，若提出增加投資額度申請(qǐng)，按以下程序辦理：

（一）已取得的投資額度未超過(guò)基礎(chǔ)額度的：若已取得的投資額度加上申請(qǐng)?jiān)黾拥耐顿Y額度之和仍未超過(guò)基礎(chǔ)額度，按本規(guī)定第五條要求辦理備案手續(xù)；若已取得的額度加上申請(qǐng)?jiān)黾拥耐顿Y額度超過(guò)基礎(chǔ)額度，按本規(guī)定第六條要求報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)。

（二）已獲批的投資額度超過(guò)基礎(chǔ)額度的，按本規(guī)定第六條要求報(bào)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)。

八、人民幣合格投資者投資額度實(shí)行余額管理。即：人民幣合格投資者累計(jì)凈匯入資金不得超過(guò)經(jīng)備案或批準(zhǔn)的投資額度。

九、除開(kāi)放式基金外，人民幣合格投資者其他產(chǎn)品（或資金）投資本金鎖定期為3個(gè)月。本金鎖定期自人民幣合格投資者累計(jì)匯入投資本金達(dá)到1億元人民幣之日起計(jì)算。

上述所稱(chēng)本金鎖定期是指禁止人民幣合格投資者將投資本金匯出境外的期限。

十、人民幣合格投資者不得以任何形式轉(zhuǎn)賣(mài)、轉(zhuǎn)讓投資額度給其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人使用。

人民幣合格投資者投資額度自備案或批準(zhǔn)之日起1年未能有效使用的，國(guó)家外匯管理局有權(quán)收回全部或部分未使用的投資額度。

十一、人民幣合格投資者應(yīng)根據(jù)《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號(hào)文印發(fā)）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立和使用有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)〔2012〕183號(hào)）等規(guī)定，開(kāi)立一個(gè)境外機(jī)構(gòu)人民幣基本存款賬戶。

人民幣合格投資者開(kāi)立人民幣基本存款賬戶后，應(yīng)當(dāng)選擇具有合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人資格的境內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)立交易所證券市場(chǎng)交易資金結(jié)算專(zhuān)用存款賬戶和銀行間債券市場(chǎng)交易資金結(jié)算專(zhuān)用存款賬戶，分別用于投資交易所證券市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)。人民幣合格投資者參與股指期貨交易的，可以在期貨保證金存管銀行開(kāi)立專(zhuān)門(mén)用于股指期貨保證金結(jié)算的專(zhuān)用存款賬戶。

人民幣合格投資者開(kāi)立上述賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)區(qū)分自有資金和由其提供資產(chǎn)管理服務(wù)的客戶資金，并分別開(kāi)立賬戶；設(shè)立開(kāi)放式基金的，每只開(kāi)放式基金應(yīng)當(dāng)單獨(dú)開(kāi)戶。

十二、人民幣合格投資者開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶應(yīng)當(dāng)提供以下材料：

（一）證監(jiān)會(huì)關(guān)于人民幣合格投資者資格許可證明文件復(fù)印件。

（二）國(guó)家外匯管理局額度備案信息或批復(fù)文件。

（三）托管銀行的托管資格書(shū)面文件。

（四）人民幣合格投資者與托管銀行的托管協(xié)議。

（五）中國(guó)人民銀行要求的其他文件。

人民幣合格投資者投資銀行間債券市場(chǎng)參照中國(guó)人民銀行公告〔2016〕第3號(hào)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。人民幣合格投資者開(kāi)立銀行間債券市場(chǎng)交易資金結(jié)算專(zhuān)用存款賬戶的，還需同時(shí)提供進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)的備案通知書(shū)以及托管人的銀行間債券市場(chǎng)結(jié)算代理資格許可書(shū)面文件。

十三、人民幣合格投資者專(zhuān)用存款賬戶的收入范圍是：人民幣合格投資者從境外匯入的投資本金、出售證券所得、現(xiàn)金股利、利息收入、從依據(jù)本通知開(kāi)立的其他專(zhuān)用存款賬戶劃入的資金及中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他收入。

人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者專(zhuān)用存款賬戶的支出范圍是：買(mǎi)入證券支付的價(jià)款、匯出本金和投資收益、支付投資相關(guān)稅費(fèi)、劃出至依據(jù)本通知開(kāi)立的其他專(zhuān)用存款賬戶的資金及中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他支出。

十四、未經(jīng)批準(zhǔn)，人民幣合格投資者專(zhuān)用存款賬戶與其境內(nèi)其他賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金；自有資金、客戶資金和每只開(kāi)放式基金賬戶之間不得劃轉(zhuǎn)資金。

未經(jīng)批準(zhǔn)，人民幣合格投資者專(zhuān)用存款賬戶內(nèi)的資金不得用于境內(nèi)證券投資以外的其他目的。人民幣合格投資者專(zhuān)用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

十五、人民幣合格投資者依據(jù)本通知開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的資金存款利率，按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

十六、人民幣合格投資者有下列情形之一的，應(yīng)在1個(gè)月內(nèi)變現(xiàn)資產(chǎn)并關(guān)閉其賬戶，其相應(yīng)的投資額度同時(shí)作廢：

（一）證監(jiān)會(huì)已撤銷(xiāo)其資格許可。

（二）國(guó)家外匯管理局依法取消人民幣合格投資者投資額度。

（三）中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他情形。

十七、人民幣合格投資者發(fā)起設(shè)立的開(kāi)放式基金，可由托管人根據(jù)申購(gòu)或贖回的軋差凈額，每日為其辦理相應(yīng)的人民幣匯入、匯出境外的手續(xù)。其他產(chǎn)品或資金可在鎖定期結(jié)束后，委托托管人辦理有關(guān)資金匯出入手續(xù)。

人民幣合格投資者如需匯出已實(shí)現(xiàn)的累計(jì)收益，托管人可憑人民幣合格投資者書(shū)面申請(qǐng)或指令、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的投資收益專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、完稅或稅務(wù)備案證明（若有）等，為其辦理相關(guān)資金匯出手續(xù)。

十八、托管人在為人民幣合格投資者辦理資金匯出入時(shí)，應(yīng)對(duì)相應(yīng)的資金收付進(jìn)行真實(shí)性與合規(guī)性審查，并切實(shí)履行反洗錢(qián)和反恐怖融資義務(wù)。

十九、人民幣合格投資者應(yīng)在首次獲得投資額度之日起10個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)主報(bào)告人，向主報(bào)告人所在地外匯管理部門(mén)申請(qǐng)?zhí)厥鈾C(jī)構(gòu)賦碼并辦理人民幣合格投資者主體信息登記。因辦理其他跨境或外匯收支業(yè)務(wù)已經(jīng)獲得特殊機(jī)構(gòu)賦碼的，無(wú)需重復(fù)申請(qǐng)。

托管人應(yīng)按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整合格機(jī)構(gòu)投資者數(shù)據(jù)報(bào)送方式的通知》（匯發(fā)〔2015〕45號(hào)）的要求，報(bào)送人民幣合格投資者相關(guān)的監(jiān)管和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

二十、人民幣合格投資者有下列情形之一的，主報(bào)告人應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)辦理變更登記：

（一）人民幣合格投資者名稱(chēng)、托管人等重要信息發(fā)生變更的。

（二）中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其他情形。

人民幣合格投資者變更主報(bào)告人的，由新的主報(bào)告人負(fù)責(zé)為其辦理變更登記手續(xù)。

人民幣合格投資者或其主要股東、實(shí)際控制人受到其他監(jiān)管部門(mén)（含境外）重大處罰，會(huì)對(duì)人民幣合格投資者投資運(yùn)作造成重大影響或相關(guān)業(yè)務(wù)資格被暫停或取消的，主報(bào)告人應(yīng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局報(bào)告。

二十一、托管人應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)，向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報(bào)送人民幣合格投資者賬戶開(kāi)銷(xiāo)戶信息，投資額度、資金跨境收付信息，以及境內(nèi)證券投資資產(chǎn)配置情況信息等。

二十二、本通知要求報(bào)送的材料為中文文本。同時(shí)具有外文和中文譯文的，以中文文本為準(zhǔn)。

二十三、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施，《中國(guó)人民銀行關(guān)于實(shí)施〈人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)〔2013〕105號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)〔2013〕9號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目管理司關(guān)于發(fā)布〈人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者額度管理操作指引〉的通知》（匯資函〔2014〕2號(hào)）同時(shí)廢止。



附件：1.人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表

2.投資額度備案表

3.人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人信息備案表



中國(guó)人民銀行 國(guó)家外匯管理局

2016年8月30日





附件1: 人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表
http://www.safe.gov.cn/wps/portal/!ut/p/c5/04_SB8K8xLLM9MSSzPy8xBz9CP0os3gPZxdnX293QwML7zALA09P02Bnr1BvI2c_E_1wkA6zeGd3Rw8Tcx8DAwsTdwMDTxMnfz8P50BDA09jiLwBDuBooO_nkZ-bql-QnZ3m6KioCACk6Xh-/dl3/d3/L2dJQSEvUUt3QS9ZQnZ3LzZfSENEQ01LRzEwODRJQzBJSUpRRUpKSDEySTI!/?WCM_GLOBAL_CONTEXT=/wps/wcm/connect/safe_web_store/safe_web/zcfg/zbxmwhgl/jwrzyyjzjgl/node_zcfg_zbxm_kjzwtz_store/066884804e1f9eb59398f3cdfa8ffa68
附件2: 投資額度備案表
http://www.safe.gov.cn/wps/portal/!ut/p/c5/04_SB8K8xLLM9MSSzPy8xBz9CP0os3gPZxdnX293QwML7zALA09P02Bnr1BvI2c_E_1wkA6zeGd3Rw8Tcx8DAwsTdwMDTxMnfz8P50BDA09jiLwBDuBooO_nkZ-bql-QnZ3m6KioCACk6Xh-/dl3/d3/L2dJQSEvUUt3QS9ZQnZ3LzZfSENEQ01LRzEwODRJQzBJSUpRRUpKSDEySTI!/?WCM_GLOBAL_CONTEXT=/wps/wcm/connect/safe_web_store/safe_web/zcfg/zbxmwhgl/jwrzyyjzjgl/node_zcfg_zbxm_kjzwtz_store/066884804e1f9eb59398f3cdfa8ffa68
附件3: 人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人信息備案表
http://www.safe.gov.cn/wps/wcm/connect/4d1591804e1fa85a93d4f3cdfa8ffa68/投資額度備案表.docx?MOD=AJPERES&CACHEID=4d1591804e1fa85a93d4f3cdfa8ffa68