中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 商務(wù)部 國家外匯管理局

中國銀保監(jiān)會(huì) 商務(wù)部 國家外匯管理局關(guān)于完善外貿(mào)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見

銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕49號(hào)


各銀保監(jiān)局，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門，國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，國家外匯管理局深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲(chǔ)銀行，外資銀行，出口信保公司，各財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，銀行業(yè)協(xié)會(huì)，保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)：
為引導(dǎo)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在依法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控、商業(yè)可持續(xù)的前提下，進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)外貿(mào)金融服務(wù)，補(bǔ)齊服務(wù)短板，提升服務(wù)質(zhì)效，現(xiàn)提出以下意見。
一、總體要求
（一）增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)穩(wěn)外貿(mào)對(duì)服務(wù)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、落實(shí)“一帶一路”倡議、實(shí)現(xiàn)我國與重點(diǎn)國家和地區(qū)雙邊貿(mào)易平衡增長的重要作用，深化改革、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、回歸本源、專注主業(yè)，將支持外貿(mào)發(fā)展作為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要著力點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)有訂單、有市場、有信用企業(yè)的金融支持。
（二）突出服務(wù)重點(diǎn)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真貫徹落實(shí)國家外貿(mào)發(fā)展政策，繼續(xù)做好大宗商品、機(jī)電設(shè)備、勞動(dòng)密集型產(chǎn)品、加工貿(mào)易等傳統(tǒng)優(yōu)勢領(lǐng)域金融服務(wù)，持續(xù)加大對(duì)服務(wù)貿(mào)易、跨境電子商務(wù)、制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和梯度轉(zhuǎn)移、國際產(chǎn)能和裝備制造合作、國際營銷和售后服務(wù)體系建設(shè)、企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈全球布局、外貿(mào)品牌建設(shè)、中歐班列發(fā)展和鐵路運(yùn)單（提單）應(yīng)用、通關(guān)便利化、市場采購貿(mào)易方式、國家進(jìn)口貿(mào)易促進(jìn)創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)等新業(yè)態(tài)、新領(lǐng)域的服務(wù)力度，培育外貿(mào)競爭新優(yōu)勢。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各類外貿(mào)金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，始終將貿(mào)易背景審核作為外貿(mào)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，從源頭做好風(fēng)險(xiǎn)防范，有針對(duì)性地加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。
二、完善產(chǎn)品和服務(wù)
（四）完善金融綜合服務(wù)。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)緊跟外貿(mào)發(fā)展趨勢，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、結(jié)算方式變化、貿(mào)易流程特點(diǎn)、應(yīng)收賬款可控程度、市場需求和自身展業(yè)能力，合理利用境內(nèi)外市場資源，積極開展外貿(mào)金融服務(wù)，提供支付結(jié)算、融資融信、財(cái)務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)稅保證保險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)等外貿(mào)金融產(chǎn)品服務(wù)和外貿(mào)金融整體解決方案。鼓勵(lì)銀行推動(dòng)內(nèi)外貿(mào)、本外幣、境內(nèi)外業(yè)務(wù)融合發(fā)展，滿足外貿(mào)企業(yè)國內(nèi)生產(chǎn)組織需求。
（五）創(chuàng)新應(yīng)收賬款融資。鼓勵(lì)銀行在審慎評(píng)估應(yīng)收賬款真實(shí)性和穩(wěn)定性、有效把控應(yīng)收賬款常態(tài)余額水平的前提下，開展外貿(mào)應(yīng)收賬款融資及相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)授信、放款、還款的靈活安排，適應(yīng)外貿(mào)“單多量小、周轉(zhuǎn)較快”的特點(diǎn)。鼓勵(lì)銀行在有效把控出口退稅賬戶變更情況等基礎(chǔ)上開展出口退稅賬戶相關(guān)融資，未退稅款可視同企業(yè)應(yīng)收賬款一并進(jìn)行質(zhì)押融資。鼓勵(lì)銀行在有效把控供應(yīng)鏈信息流、物流、資金流和完善交易結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，圍繞核心企業(yè)開展面向上下游的境內(nèi)外供應(yīng)鏈金融服務(wù)。
（六）積極開展保單融資。鼓勵(lì)銀行結(jié)合企業(yè)需求和自身風(fēng)險(xiǎn)管理要求，積極擴(kuò)大出口信用保險(xiǎn)保單融資規(guī)模。開展其他外貿(mào)金融服務(wù)時(shí)，銀行可結(jié)合企業(yè)持有的出口信用保險(xiǎn)保單綜合考慮授信風(fēng)險(xiǎn)。鼓勵(lì)銀保雙方深化互信合作、信息共享、系統(tǒng)對(duì)接，圍繞更好發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用和融資功能開展產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。
（七）創(chuàng)新服務(wù)貿(mào)易融資。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)充分把握服務(wù)貿(mào)易企業(yè)“輕資產(chǎn)”特點(diǎn)，積極借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，在真實(shí)性審核的基礎(chǔ)上，提供服務(wù)貿(mào)易金融產(chǎn)品服務(wù)，持續(xù)加大對(duì)旅游、運(yùn)輸、建筑等傳統(tǒng)服務(wù)貿(mào)易和通信、計(jì)算機(jī)與信息服務(wù)、咨詢、研發(fā)設(shè)計(jì)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、節(jié)能、檢驗(yàn)檢測認(rèn)證、環(huán)境、會(huì)展、文化創(chuàng)意、數(shù)字出版、動(dòng)漫游戲等新興服務(wù)貿(mào)易的支持力度。
（八）積極開展小微外貿(mào)企業(yè)金融服務(wù)。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)搭建并充分利用線上線下渠道深入了解小微外貿(mào)企業(yè)金融需求和生產(chǎn)經(jīng)營信息，開發(fā)特色產(chǎn)品服務(wù)。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)接經(jīng)營規(guī)范、信譽(yù)良好的外貿(mào)綜合服務(wù)平臺(tái)，借助其增信功能和在企業(yè)生產(chǎn)、交易、通關(guān)、退稅等方面的信息優(yōu)勢，為更多小微外貿(mào)企業(yè)提供金融服務(wù)。積極做好符合信貸條件的小微外貿(mào)企業(yè)續(xù)貸工作，確保不發(fā)生不合理的抽貸、斷貸。
（九）提供多樣化風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖產(chǎn)品。鼓勵(lì)符合條件的銀行深入了解客戶需求，提升做市商能力，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖產(chǎn)品和服務(wù)，在依法合規(guī)的前提下通過人民幣外匯即期和衍生品、跨境人民幣結(jié)算、利率衍生品、大宗商品衍生品等助力外貿(mào)企業(yè)管理市場風(fēng)險(xiǎn)。
（十）規(guī)范發(fā)展外貿(mào)金融資產(chǎn)交易。鼓勵(lì)銀行在依法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下開展外貿(mào)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，釋放出的信貸規(guī)模應(yīng)優(yōu)先用于支持外貿(mào)發(fā)展。
三、加強(qiáng)貿(mào)易背景審核
（十一）深刻把握貿(mào)易背景審核實(shí)質(zhì)。銀行應(yīng)充分認(rèn)識(shí)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)的自償性特征和貿(mào)易背景審核對(duì)實(shí)現(xiàn)自償性的重要保障作用，始終將貿(mào)易背景審核作為外貿(mào)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，將貿(mào)易回款作為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的第一還款來源。
（十二）前移貿(mào)易背景審核關(guān)口。銀行應(yīng)在客戶準(zhǔn)入階段通過本行境外機(jī)構(gòu)、合作行及其境外機(jī)構(gòu)、其他境內(nèi)外非銀合作機(jī)構(gòu)等盡可能了解企業(yè)貿(mào)易記錄、買賣雙方履約記錄等情況，事先對(duì)企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行分析判斷，為確認(rèn)企業(yè)當(dāng)前貿(mào)易邏輯合理性、貿(mào)易內(nèi)容真實(shí)性等提供依據(jù)。
（十三）加強(qiáng)票據(jù)單證信息核對(duì)。銀行應(yīng)充分利用海關(guān)、稅務(wù)、外匯、動(dòng)產(chǎn)登記等平臺(tái)對(duì)貿(mào)易相關(guān)票據(jù)單證真實(shí)性和有效性進(jìn)行確認(rèn)。對(duì)于提單、倉單、鐵路運(yùn)單（提單），銀行可通過國際海事局、信譽(yù)資質(zhì)較好的船運(yùn)公司、倉儲(chǔ)公司、鐵路公司等對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行核驗(yàn)。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)依法設(shè)立的交易所出具的合格交易憑證，可作為貿(mào)易真實(shí)性審核依據(jù)。鼓勵(lì)銀行結(jié)合自身實(shí)際，建立集約化貿(mào)易單證審核體系，定期對(duì)審單質(zhì)量進(jìn)行檢查，對(duì)關(guān)鍵單證信息在全行范圍內(nèi)進(jìn)行共享和校驗(yàn)。
四、提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平
（十四）加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)融入貸前、貸中、貸后等各個(gè)環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。
（十五）科學(xué)評(píng)估和緩釋小微外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。鼓勵(lì)銀行建立適合小微外貿(mào)企業(yè)的盡職調(diào)查方式，綜合考慮小微外貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營信息及其貿(mào)易邏輯合理性，科學(xué)審慎評(píng)估小微外貿(mào)企業(yè)資信狀況。鼓勵(lì)銀行在完備的盡職調(diào)查基礎(chǔ)上，通過出口信用保險(xiǎn)、融資擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金等方式緩釋風(fēng)險(xiǎn)，適度降低傳統(tǒng)抵質(zhì)押手段比重。
（十六）加強(qiáng)保單融資風(fēng)險(xiǎn)管理。鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮在資信調(diào)查、國別風(fēng)險(xiǎn)研究等方面的優(yōu)勢，積極向銀行提供客戶貿(mào)易背景和違約相關(guān)信息。保險(xiǎn)公司應(yīng)合理設(shè)定并向銀行充分說明出口信用保險(xiǎn)保單除外責(zé)任，清晰界定各方責(zé)任，及時(shí)履行賠付責(zé)任。銀行應(yīng)根據(jù)保單信用限額、最高賠償金額、索賠期限、適保范圍及除外責(zé)任等合理評(píng)估保單風(fēng)險(xiǎn)緩釋效力，不應(yīng)為減少資本占用或因享有賠款權(quán)益而不合理地降低客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和貿(mào)易背景審核標(biāo)準(zhǔn)。鼓勵(lì)銀行開展基于出口信用保險(xiǎn)的銀擔(dān)合作并做好擔(dān)保機(jī)構(gòu)名單制管理。
（十七）完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。鼓勵(lì)銀行通過銀團(tuán)貸款、出口信用保險(xiǎn)、融資擔(dān)保等方式分散外貿(mào)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)切實(shí)履行自身在風(fēng)險(xiǎn)管理中的義務(wù)，不可因采取風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)措施而放松管理。
五、強(qiáng)化內(nèi)部管理
（十八）明確定位目標(biāo)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)專長、客戶結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)偏好等確定外貿(mào)金融業(yè)務(wù)在自身發(fā)展中的地位和作用，完善相應(yīng)戰(zhàn)略規(guī)劃。鼓勵(lì)有條件的銀行將外貿(mào)金融業(yè)務(wù)打造為拓展客戶、改善收入結(jié)構(gòu)、提升國際化水平、推動(dòng)經(jīng)營轉(zhuǎn)型的重要支撐。
（十九）加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)同。鼓勵(lì)銀行加強(qiáng)前中后臺(tái)部門間業(yè)務(wù)配合和人員交流，形成推進(jìn)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的合力。中后臺(tái)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)的了解，對(duì)前臺(tái)部門在資金分配和定價(jià)、授信審批、風(fēng)險(xiǎn)管理、人員配置等方面的合理訴求給予支持。前臺(tái)部門應(yīng)主動(dòng)將中后臺(tái)部門在合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的要求融入日常業(yè)務(wù)操作。
（二十）完善績效考核。進(jìn)行績效考核時(shí)，銀行應(yīng)充分考慮外貿(mào)金融業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)、流程復(fù)雜、周期短、資本占用少等特點(diǎn)，合理設(shè)定考核指標(biāo)，著重突出激勵(lì)導(dǎo)向。
（二十一）落實(shí)盡職免責(zé)要求。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全外貿(mào)金融業(yè)務(wù)的盡職免責(zé)和容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制，重點(diǎn)明確對(duì)分支機(jī)構(gòu)和基層人員的盡職免責(zé)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和免責(zé)條件，設(shè)立內(nèi)部問責(zé)申訴通道。對(duì)已盡職但出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的外貿(mào)金融業(yè)務(wù)，可免除相關(guān)人員全部或部分責(zé)任。對(duì)企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易騙取融資或惡意投保，支持銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過司法渠道依法進(jìn)行追償。
（二十二）實(shí)施差異化管理。對(duì)管理水平較高、業(yè)務(wù)需求較為突出的分支機(jī)構(gòu)，銀行可在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下適度擴(kuò)大授權(quán)，單設(shè)信貸規(guī)模，單獨(dú)匹配風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，推動(dòng)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)發(fā)展。
（二十三）完善內(nèi)部管理體制。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)結(jié)合發(fā)展需要進(jìn)行外貿(mào)金融管理體制改革，加大資源傾斜力度，營造良好發(fā)展環(huán)境。支持有條件的銀行設(shè)立專業(yè)部門、地區(qū)專業(yè)分支機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步提升專業(yè)化水平。
（二十四）完善跨境服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。鼓勵(lì)符合條件的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重點(diǎn)在成熟市場、潛力較大的新興市場、“一帶一路”沿線完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)內(nèi)外聯(lián)動(dòng)。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)同境外同業(yè)機(jī)構(gòu)合作，提升跨境服務(wù)能力。鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加快建設(shè)和完善海外承保、理賠、救援等境外服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。
（二十五）加強(qiáng)信息技術(shù)應(yīng)用。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，通過銀企直連、銀保直連，實(shí)現(xiàn)貿(mào)易信息快速交換和線上貿(mào)易背景審核。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)整合線上線下服務(wù)資源，為客戶提供更多在線自助辦理業(yè)務(wù)的通道，提升服務(wù)效率。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)積累與分析，為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、管控及業(yè)務(wù)資源配置提供必要支撐。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極探索大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、生物識(shí)別、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)在外貿(mào)金融業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。
（二十六）加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)發(fā)展需要配足專業(yè)人員。鼓勵(lì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大力培養(yǎng)熟悉貿(mào)易規(guī)則、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等的復(fù)合型外貿(mào)金融人才，做好人力儲(chǔ)備。
六、加強(qiáng)組織保障
（二十七）提升監(jiān)管服務(wù)水平。根據(jù)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)展需求，監(jiān)管部門應(yīng)不斷完善管理，在有效管控風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，支持銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展。在制定審慎監(jiān)管規(guī)則、開展監(jiān)管工作時(shí)，監(jiān)管部門應(yīng)適應(yīng)單證影印件、電子合同、電子訂單、電子發(fā)票等電子數(shù)據(jù)運(yùn)用的趨勢，允許銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以真實(shí)、合規(guī)的電子數(shù)據(jù)代替相應(yīng)的紙質(zhì)文本，并對(duì)其外貿(mào)金融領(lǐng)域業(yè)務(wù)創(chuàng)新訴求及時(shí)予以回應(yīng)。
（二十八）加強(qiáng)信息平臺(tái)建設(shè)。積極推進(jìn)國際貿(mào)易“單一窗口”建設(shè)，統(tǒng)一地區(qū)間“單一窗口”建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)并實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通，推動(dòng)海關(guān)、稅務(wù)、邊檢、外匯等信息向“單一窗口”集中并為銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供查詢接口，允許銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在經(jīng)客戶授權(quán)后查詢相關(guān)信息。
（二十九）發(fā)揮自律組織作用。銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)自律組織應(yīng)加強(qiáng)調(diào)研，深入了解銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)訴求，在推動(dòng)完善法律法規(guī)、規(guī)范展業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)用金融科技建設(shè)貿(mào)易金融信息平臺(tái)等方面發(fā)揮積極作用。
其他保險(xiǎn)公司和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)開展外貿(mào)金融業(yè)務(wù)時(shí)可參照?qǐng)?zhí)行。

2019年12月10日

（此件發(fā)至銀保監(jiān)分局和地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)）