財(cái)政部 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于印發(fā)《會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理辦法》的通知

財(cái)會(huì)〔2020〕11號(hào)



有關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所：

　　為規(guī)范會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案行為，推動(dòng)形成市場(chǎng)化篩選及科學(xué)管理格局，根據(jù)《中華人民共和國注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》、《中華人民共和國證券法》等，財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)制定了《會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理辦法》，現(xiàn)予印發(fā)，自2020年8月24日起施行。有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、關(guān)于備案渠道

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，可以選擇登錄財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)或證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)）填報(bào)備案信息。財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)貫徹落實(shí)國務(wù)院“放管服”改革要求，通過系統(tǒng)間信息推送的方式實(shí)現(xiàn)備案信息共享。會(huì)計(jì)師事務(wù)所只需在一個(gè)系統(tǒng)填報(bào)備案信息，并在另一個(gè)系統(tǒng)確認(rèn)提交，無需重復(fù)填報(bào)。

　　二、關(guān)于首次備案

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所登錄財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)填報(bào)證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案信息的：財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)自動(dòng)導(dǎo)出已有信息，會(huì)計(jì)師事務(wù)所核對(duì)、補(bǔ)充后提交；財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)自動(dòng)將備案信息推送至證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)；會(huì)計(jì)師事務(wù)所登錄證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)確認(rèn)提交。

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所登錄證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)填報(bào)證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案信息的：可在線下將備案表格填寫完整后按要求上傳，證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)將備案信息推送至財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)；會(huì)計(jì)師事務(wù)所在證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)中填報(bào)的信息與財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)中已有信息不符的，將予以退回，并需在證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)中核對(duì)更正相關(guān)信息后重新提交。

　　三、關(guān)于重大事項(xiàng)備案

　　已備案會(huì)計(jì)師事務(wù)所發(fā)生本辦法第九條第（一）至（六）項(xiàng)變更的，按照《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可和監(jiān)督管理辦法》規(guī)定在省級(jí)財(cái)政部門履行相關(guān)程序后，財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)同步將相關(guān)變更信息推送至證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)，會(huì)計(jì)師事務(wù)所登錄證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)確認(rèn)提交。

　　已備案會(huì)計(jì)師事務(wù)所發(fā)生本辦法第九條其他變更事項(xiàng)的，可以選擇財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)或證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)填報(bào)備案信息。

　　四、年度備案

　　會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前按本辦法規(guī)定進(jìn)行年度備案，年度備案信息可以選擇財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)或證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)填報(bào)。

　　五、原證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所首次備案信息填報(bào)方式

　　本辦法實(shí)施后，財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)、證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)自動(dòng)生成原證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所備案信息，相關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所可以選擇財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)或證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)進(jìn)行核對(duì)、補(bǔ)充填報(bào)。

　　附件：會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理辦法

　　 財(cái)政部 證監(jiān)會(huì)

　　 2020年7月21日



會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理辦法

第一章總則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理，規(guī)范會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案行為，推動(dòng)形成市場(chǎng)化篩選及科學(xué)管理格局，根據(jù)《中華人民共和國注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》、《中華人民共和國證券法》等，制定本辦法。
第二條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守《會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可和監(jiān)督管理辦法》有關(guān)規(guī)定。
第三條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案應(yīng)當(dāng)貫徹落實(shí)國務(wù)院“放管服”改革要求，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”工作的指導(dǎo)意見》，優(yōu)化辦事服務(wù)，加強(qiáng)信息共享，會(huì)計(jì)師事務(wù)所無需重復(fù)填報(bào)材料。
第四條會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事下列證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照本辦法進(jìn)行備案：
（一）為證券的發(fā)行、上市、掛牌、交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)制作、出具財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告。
（二）為證券公司及其資產(chǎn)管理產(chǎn)品制作、出具財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制鑒證報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告。
（三）財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所參與前款第（一）項(xiàng)相關(guān)主體重要組成部分或其控制的主體的審計(jì)，其審計(jì)對(duì)象的資產(chǎn)總額、營業(yè)收入中的一項(xiàng)達(dá)到前款第（一）項(xiàng)相關(guān)主體最近一期經(jīng)審計(jì)合并財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目金額百分之十五的，視同從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)。

第二章 備案材料和備案方式
第五條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案按業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分為首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案、重大事項(xiàng)備案、年度備案。
第六條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)備案，并保證備案材料和信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)建立信息共享工作機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)數(shù)據(jù)信息的共享和運(yùn)用。
第七條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在簽訂業(yè)務(wù)約定書之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送下列材料：
（一）會(huì)計(jì)師事務(wù)所首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案表（附表1）；
（二）從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度等內(nèi)部管理制度及執(zhí)行情況說明；
（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照及執(zhí)業(yè)許可證書信息；
（四）截至備案上月末注冊(cè)會(huì)計(jì)師及合伙人情況表（附表2）；
（五）會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查，或者被司法機(jī)關(guān)偵查，以及近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的情況（附表3）；
（六）上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告；
（七）職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)保單信息（如有）；
（八）財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的實(shí)際時(shí)間早于簽訂業(yè)務(wù)約定書時(shí)間的，應(yīng)當(dāng)在實(shí)際從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)之日起 10 個(gè)工作日內(nèi)備案。
第八條 在2020年3月1日前取得從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，擬繼續(xù)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在本辦法施行之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行備案。
第九條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，發(fā)生下列重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行備案：
（一）名稱變更；
（二）首席合伙人變更；
（三）合伙人變更；
（四）經(jīng)營場(chǎng)所變更；
（五）組織形式變更；
（六）設(shè)立或撤銷分所；
（七）質(zhì)量控制主管合伙人變更；
（八）與證券服務(wù)業(yè)務(wù)有關(guān)的質(zhì)量控制制度等內(nèi)部管理制度發(fā)生重大變更；
（九）會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查，或者被司法機(jī)關(guān)偵查，以及因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分;
（十）會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為與委托人、投資者發(fā)生民事糾紛，進(jìn)行訴訟或仲裁；
（十一）財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所發(fā)生前款第（一）項(xiàng)至（六）項(xiàng)重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定在財(cái)政部門履行相關(guān)變更程序后10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行證券服務(wù)業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)備案；發(fā)生其他重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)在該事項(xiàng)發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行證券服務(wù)業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)備案。
第十條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前提交年度備案表（附表4）。
年度備案內(nèi)容包括會(huì)計(jì)師事務(wù)所基本情況和經(jīng)營情況、執(zhí)業(yè)人員變動(dòng)情況、從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度等內(nèi)部管理制度執(zhí)行情況和變動(dòng)情況，以及財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
會(huì)計(jì)師事務(wù)所連續(xù)一個(gè)自然年度未從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，可以不按照本規(guī)定第九條和本條的規(guī)定進(jìn)行重大事項(xiàng)備案和年度備案。未進(jìn)行重大事項(xiàng)備案和年度備案的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，再次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，需要按照本規(guī)定第七條的規(guī)定提交材料。

第三章 備案核驗(yàn)和公告
第十一條 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的備案材料不完備或者不符合規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)自收到材料之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)一次性告知會(huì)計(jì)師事務(wù)所補(bǔ)正備案材料，會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正。逾期未補(bǔ)正的，視同未提交備案材料。
第十二條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供的備案材料完備且符合規(guī)定的，自收齊備案材料之日（不含）起20個(gè)工作日內(nèi)，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)溝通一致后分別通過網(wǎng)站等方式，同時(shí)公告?zhèn)浒笗?huì)計(jì)師事務(wù)所名單及相關(guān)基本信息。
為會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案，不代表對(duì)其從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力的認(rèn)可。
第十三條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)在每年5月31日前按財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的格式公開上一年度基本情況、誠信記錄、執(zhí)業(yè)情況等相關(guān)信息。

第四章法律責(zé)任
第十四條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所未按照本辦法規(guī)定備案的，依法承擔(dān)法律責(zé)任。
第十五條 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)及其工作人員在會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案相關(guān)工作中，存在違反本辦法規(guī)定的行為，以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違紀(jì)違法行為的，按照《中華人民共和國公務(wù)員法》、《中華人民共和國監(jiān)察法》、《中華人民共和國證券法》等國家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第五章 附則
第十六條 本辦法自2020年8月24日起施行�！敦�(cái)政部 證監(jiān)會(huì)關(guān)于會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（財(cái)會(huì)〔2007〕6號(hào)）和《財(cái)政部 證監(jiān)會(huì)關(guān)于調(diào)整證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)條件的通知》（財(cái)會(huì)〔2012〕2號(hào)）同時(shí)廢止。
第十七條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所為基金期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其發(fā)行的產(chǎn)品等提供證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，參照適用本辦法。

附表：
1.會(huì)計(jì)師事務(wù)所首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案表
2.注冊(cè)會(huì)計(jì)師及合伙人情況表
3.會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為處罰處理情況表
4.會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)年度備案表
 
附表1：
會(huì)計(jì)師事務(wù)所首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案表

會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱： 填報(bào)日期： 年 月 日
成立
時(shí)間 批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān) 批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào) 執(zhí)業(yè)證書編號(hào)
首席合伙人 監(jiān)管聯(lián)系人 監(jiān)管聯(lián)系人職務(wù)
首席合伙人電話 監(jiān)管聯(lián)系人電話 監(jiān)管聯(lián)系人傳真
監(jiān)管聯(lián)系人電子郵箱 注冊(cè)地
通 訊 地 址 郵政編碼
統(tǒng)一社會(huì)信用代碼
會(huì)計(jì)師事務(wù)所員工總數(shù) 注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)
上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收入 萬元 上年末凈資產(chǎn) 萬元
累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金 萬元 保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)職業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)賠償限額 萬元
分所名稱 注冊(cè)地 負(fù)責(zé)人 監(jiān)管聯(lián)系人 監(jiān)管聯(lián)系人電話 注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)



合計(jì)

本會(huì)計(jì)師事務(wù)所承諾提交的備案材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

首席合伙人 會(huì)計(jì)師事務(wù)所
（簽章） （蓋章）

年 月 日
注：1.會(huì)計(jì)師事務(wù)所及分所注冊(cè)地填寫到地級(jí)市。
2.首席合伙人、監(jiān)管聯(lián)系人電話應(yīng)包含固定電話和手機(jī)號(hào)碼。
3.上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收入不含增值稅。
4.如無特別說明，本附表中，人數(shù)、金額按截至備案申請(qǐng)上月末數(shù)字填列。

附表2：
注冊(cè)會(huì)計(jì)師及合伙人情況表
會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱（蓋章）： 基準(zhǔn)日: 年 月 日（備案申請(qǐng)上月末） 填報(bào)日期: 年 月 日
序號(hào) 姓 名 證件類型 證件號(hào)碼 所在分所 入職
時(shí)間 注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書編號(hào) 注冊(cè)時(shí)間 取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書后最近連續(xù)執(zhí)業(yè)時(shí)間 是否從事過證券服務(wù)業(yè)務(wù) 是否擔(dān)任質(zhì)量控制人員 是否合伙人 是否合伙事務(wù)管理委員會(huì)成員 在合伙事務(wù)管理委員會(huì)中的分工情況 是否執(zhí)行事務(wù)合伙人 擔(dān)任合伙人的起始時(shí)間





注：1.注冊(cè)會(huì)計(jì)師按照注冊(cè)時(shí)間的先后順序填寫。
2.所在分所填寫總所或分所的全稱。
3.有身份證的，證件類型必須填寫身份證，沒有身份證的可以填寫護(hù)照等身份證件。
4.注冊(cè)時(shí)間、擔(dān)任合伙人的起始時(shí)間格式為年-月-日。
5.取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書后最近連續(xù)執(zhí)業(yè)時(shí)間精確到月。
6.本表應(yīng)當(dāng)包括全部注冊(cè)會(huì)計(jì)師及合伙人，如合伙人不是注冊(cè)會(huì)計(jì)師，無需填寫注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書編號(hào)、注冊(cè)時(shí)間、取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書后最近連續(xù)執(zhí)業(yè)時(shí)間。
7.質(zhì)量控制人員是指會(huì)計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制部門人員或質(zhì)量控制主管合伙人。
8.從事過證券服務(wù)業(yè)務(wù)是指曾在證券服務(wù)業(yè)務(wù)報(bào)告上簽字。
附表3：
會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為處罰處理情況表
會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱（蓋章）： 填報(bào)日期： 年 月 日
序 號(hào) 處罰處
理對(duì)象 證件
類型 證件
號(hào)碼 處罰處理類型 處罰處理決定文號(hào) 處罰處理決定名稱 處罰處理
機(jī)關(guān) 處罰處理日期 處罰處理事由





注：1.處罰處理對(duì)象包括會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)人員。
2.處罰處理對(duì)象為會(huì)計(jì)師事務(wù)所的，證件類型為統(tǒng)一社會(huì)信用代碼；處罰處理對(duì)象為執(zhí)業(yè)人員的需填寫具體姓名，有身份證的，證件類型必須填寫身份證，沒有身份證的可以填寫護(hù)照等身份證件。
3.處罰處理類型包括被立案調(diào)查、被司法機(jī)關(guān)偵查、刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分，按上述處罰處理類型順序進(jìn)行排序，同一處罰處理類型按照處罰處理日期先后順序排序。



 
附表4：
會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)年度備案表
會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱： 填報(bào)日期: 年 月 日
上年末員工總數(shù) 上年末注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)
上一年度合伙人變動(dòng)情況 新增 上年末凈資產(chǎn)（萬元） 上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收入（萬元） 上一年度業(yè)務(wù)收入（萬元）
退出 上一年度證券服務(wù)業(yè)務(wù)收入
（萬元）
保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)職業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)賠償限額（萬元）
累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金（萬元）
注冊(cè)會(huì)計(jì)師數(shù)量變動(dòng)情況 上年初 上年轉(zhuǎn)入 上年轉(zhuǎn)出 上年末
注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)
監(jiān)管聯(lián)系人 職務(wù) 電話 郵箱
分所名稱 注冊(cè)地 負(fù)責(zé)人 注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù) 上一年度業(yè)務(wù)收入（萬元） 監(jiān)管聯(lián)系人 監(jiān)管聯(lián)系人電話

合計(jì)
上一年度因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查或被司法機(jī)關(guān)偵查，以及因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的情況

本會(huì)計(jì)師事務(wù)所承諾提交的備案材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

首席合伙人會(huì)計(jì)師事務(wù)所
（簽章） （蓋章）
年 月 日
注：1.上一年度業(yè)務(wù)收入、審計(jì)業(yè)務(wù)收入、證券服務(wù)業(yè)務(wù)收入不含增值稅。
2.監(jiān)管聯(lián)系人電話應(yīng)包含固定電話和手機(jī)號(hào)碼。
3.分所注冊(cè)地填寫到地級(jí)市。
4.本表應(yīng)附上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告、職業(yè)保險(xiǎn)保單復(fù)印件（如有）和從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度等內(nèi)部管理制度執(zhí)行情況和變動(dòng)情況說明。