財(cái)政部 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于聯(lián)合印發(fā)《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案辦法》的通知

財(cái)資〔2020〕114號(hào)


有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)：

　　2019年12月28日十三屆全國人大常委會(huì)第十五次會(huì)議審議通過了修訂后的《中華人民共和國證券法》，新修訂的《中華人民共和國證券法》要求，將資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)由行政審批改為備案管理。為加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案行為，根據(jù)《中華人民共和國資產(chǎn)評(píng)估法》、《中華人民共和國證券法》等規(guī)定，財(cái)政部會(huì)同證監(jiān)會(huì)制定了《資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案辦法》，現(xiàn)予印發(fā)，自2020年11月9日起施行。有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、關(guān)于備案渠道

　　資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，可以選擇登錄資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)或證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)）填報(bào)備案信息。財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)貫徹落實(shí)國務(wù)院“放管服”改革要求，通過系統(tǒng)間信息推送的方式實(shí)現(xiàn)備案信息共享。資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)只需在一個(gè)系統(tǒng)填報(bào)備案信息，并在另一個(gè)系統(tǒng)確認(rèn)提交，無需重復(fù)填報(bào)。

　　二、關(guān)于首次備案

　　資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)登錄資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)填報(bào)證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案信息的：資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)自動(dòng)導(dǎo)出已有信息，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)核對(duì)、補(bǔ)充后提交；資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)自動(dòng)將備案信息推送至證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)；資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)登錄證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)確認(rèn)提交。

　　資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)登錄證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)填報(bào)證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案信息的：可在線下將備案表格填寫完整后按要求上傳，證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)將備案信息推送至資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)；資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)在證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)中填報(bào)的信息與資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)中已有信息不符的，將予以退回，并需在證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)中核對(duì)更正相關(guān)信息后重新提交。

　　三、關(guān)于重大事項(xiàng)備案

　　已備案資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)發(fā)生本辦法第九條第（一）至（六）項(xiàng)變更的，按照《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》規(guī)定在省級(jí)財(cái)政部門履行相關(guān)程序后，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)同步將相關(guān)變更信息推送至證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)登錄證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)確認(rèn)提交。

　　已備案資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)發(fā)生本辦法第九條其他變更事項(xiàng)的，可以選擇資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)或證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)填報(bào)備案信息。

　　四、年度備案

　　資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前按本辦法規(guī)定進(jìn)行年度備案，年度備案信息可以選擇資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)或證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)填報(bào)。

　　五、原證券資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首次備案信息填報(bào)方式

　　本辦法實(shí)施后，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)、證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)自動(dòng)生成原證券資格資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息，相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)可以選擇資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)或證監(jiān)會(huì)備案系統(tǒng)進(jìn)行核對(duì)、補(bǔ)充填報(bào)。

　　附件：1.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案辦法

　　2.附表

財(cái)政部 證監(jiān)會(huì)

2020年10月21日

附件下載:

1.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案辦法.docx
2.附表.docx





資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案辦法

第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案行為，推動(dòng)形成市場(chǎng)化篩選及科學(xué)管理格局，根據(jù)《中華人民共和國資產(chǎn)評(píng)估法》、《中華人民共和國證券法》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵守《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》有關(guān)規(guī)定。
第三條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案應(yīng)當(dāng)貫徹落實(shí)國務(wù)院“放管服”改革要求，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”工作的指導(dǎo)意見》（國發(fā)〔2016〕55號(hào)文），優(yōu)化辦事服務(wù)，加強(qiáng)信息共享，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)無需重復(fù)提交材料。
第四條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事下列證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照本辦法進(jìn)行備案：
（一）為證券發(fā)行、上市、掛牌、交易的主體及其控制的主體、并購標(biāo)的等制作、出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。
（二）為證券公司及其資產(chǎn)管理產(chǎn)品制作、出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。
（三）財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

第二章 備案材料和備案方式
第五條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案按業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分為首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案、重大事項(xiàng)備案、年度備案。
第六條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)備案，并保證備案材料和信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)建立信息共享工作機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)數(shù)據(jù)信息的共享和運(yùn)用。
第七條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在訂立委托合同之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送下列材料：
（一）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案表（附表1）；
（二）從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度及執(zhí)行情況說明；
（三）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)營業(yè)執(zhí)照及從事資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)的備案公告信息；
（四）截至備案上月末資產(chǎn)評(píng)估師及股東（合伙人）情況表（附表2）；
（五）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查，或者被司法機(jī)關(guān)偵查，以及近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的情況（附表3）；
（六）上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告；
（七）職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)保單信息（如有）；
（八）財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的實(shí)際時(shí)間早于訂立委托合同時(shí)間的,應(yīng)當(dāng)在實(shí)際從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)之日起 10 個(gè)工作日內(nèi)備案。
第八條 在2020年3月1日前取得從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，擬繼續(xù)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在本辦法實(shí)施之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行備案。
第九條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，發(fā)生下列重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行備案：
（一）名稱變更；
（二）法定代表人（執(zhí)行合伙事務(wù)的合伙人）變更；
（三）合伙人或持有百分之五以上股份的股東變更；
（四）經(jīng)營場(chǎng)所變更；
（五）組織形式變更；
（六）設(shè)立或撤銷分支機(jī)構(gòu)；
（七）質(zhì)量控制負(fù)責(zé)人變更；
（八）與證券服務(wù)業(yè)務(wù)有關(guān)的質(zhì)量控制制度發(fā)生重大變更；
（九）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查,或者被司法機(jī)關(guān)偵查,以及因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分;
(（十）十)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為與委托人、投資者發(fā)生民事糾紛,進(jìn)行訴訟或仲裁；
（十一）財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。
資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)發(fā)生上述第（一）至（六）項(xiàng)重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定在財(cái)政部門履行相關(guān)變更程序后10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行證券服務(wù)業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)備案；發(fā)生其他重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)在該事項(xiàng)發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行證券服務(wù)業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)備案。
第十條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前提交年度備案表（附表4）。
年度備案內(nèi)容包括資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)基本情況和經(jīng)營情況、資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員變動(dòng)情況、從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度執(zhí)行情況和變動(dòng)情況，以及財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)連續(xù)一個(gè)自然年度未從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，可以不按本辦法第九條和第十條的規(guī)定進(jìn)行重大事項(xiàng)備案和年度備案。未進(jìn)行重大事項(xiàng)備案和年度備案的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，再次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按本辦法第七條的規(guī)定提交材料。

第三章 備案核驗(yàn)和公告
第十一條 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的備案材料不完備或者不符合規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在收到材料之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)一次性告知資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)補(bǔ)正備案材料，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在被告知之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正。逾期未補(bǔ)正的，視為未提交備案材料。
第十二條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提供的備案材料完備且符合規(guī)定的，自收齊備案材料之日（不含）起20個(gè)工作日內(nèi)，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)溝通一致后分別通過網(wǎng)站等方式，同時(shí)公告各備案資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)名單及相關(guān)基本信息。
為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案,不代表對(duì)其從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力的認(rèn)可。
第十三條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年5月31日前按財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的格式公開上一年度基本情況、誠信記錄、執(zhí)業(yè)情況等相關(guān)信息。

第四章 法律責(zé)任
第十四條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)未按照本辦法規(guī)定備案的，依法承擔(dān)法律責(zé)任。
第十五條 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)及其工作人員在資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案相關(guān)工作中，存在違反本辦法規(guī)定的行為，以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違紀(jì)違法行為的，按照《中華人民共和國公務(wù)員法》、《中華人民共和國監(jiān)察法》、《中華人民共和國證券法》等國家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第五章 附則
第十六條 本辦法自2020年11月9日起施行。《財(cái)政部 證監(jiān)會(huì)關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問題的通知》（財(cái)企〔2008〕81號(hào)）、《財(cái)政部 證監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)證券評(píng)估機(jī)構(gòu)后續(xù)管理問題有關(guān)問題的通知》（財(cái)企〔2009〕235號(hào)）同時(shí)廢止。
第十七條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)為基金期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其發(fā)行的產(chǎn)品等提供證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，參照適用本規(guī)定。

附表：

1.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案表
2.資產(chǎn)評(píng)估師及股東（合伙人）情況表
3.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其專業(yè)人員處罰處理情況表
4.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)年度備案表