最高人民檢察院

關(guān)于印發(fā)《企業(yè)合規(guī)典型案例（第二批）》的通知


各省、自治區(qū)、直轄市人民檢察院，解放軍軍事檢察院，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人民檢察院：

為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作，積極推進(jìn)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制適用，現(xiàn)將上海J公司、朱某某假冒注冊(cè)商標(biāo)案等6件適用第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制案例作為第二批企業(yè)合規(guī)典型案例印發(fā)你們，供辦案時(shí)參考借鑒。

最高人民檢察院

2021年12月8日

案例一 上海J公司、朱某某假冒注冊(cè)商標(biāo)案

——依托長(zhǎng)三角一體化協(xié)作平臺(tái)，對(duì)涉案企業(yè)異地適用第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制

【關(guān)鍵詞】

企業(yè)合規(guī) 異地監(jiān)督考察 長(zhǎng)三角協(xié)作 檢察一體化

【要旨】

針對(duì)涉案企業(yè)注冊(cè)地、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地和犯罪地分離的情況，依托長(zhǎng)三角區(qū)域檢察協(xié)作平臺(tái)，聯(lián)合探索建立涉案企業(yè)合規(guī)異地協(xié)作工作機(jī)制，合力破解異地社會(huì)調(diào)查、監(jiān)督考察、行刑銜接等難題，以檢察機(jī)關(guān)企業(yè)合規(guī)工作協(xié)同化推動(dòng)長(zhǎng)三角營(yíng)商環(huán)境一體化建設(shè)，為企業(yè)合規(guī)異地檢察協(xié)作提供參考和借鑒。

一、基本案情

上海市J智能電器有限公司（以下簡(jiǎn)稱“J公司”）注冊(cè)成立于2016年1月，住所地位于浙江省嘉興市秀洲區(qū)，公司以生產(chǎn)智能家居電器為主，擁有專利數(shù)百件，有效注冊(cè)商標(biāo)3件，近年來(lái)先后被評(píng)定為浙江省科技型中小企業(yè)、國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)。公司有員工2000余人，年納稅總額1億余元，被不起訴人朱某某系該公司股東及實(shí)際控制人。

2018年8月，上海T智能科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“T公司”）與J公司洽談委托代加工事宜，約定由J公司為T公司代為加工智能垃圾桶，后因試產(chǎn)樣品未達(dá)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，且無(wú)法按時(shí)交貨等原因，雙方于2018年12月終止合作。為了挽回前期投資損失，2018年12月至2019年11月，朱某某在未獲得商標(biāo)權(quán)利人T公司許可的情況下，組織公司員工生產(chǎn)假冒T公司注冊(cè)商標(biāo)的智能垃圾桶、垃圾盒，并對(duì)外銷售獲利，涉案金額達(dá)560萬(wàn)余元。2020年9月11日，朱某某主動(dòng)投案后被取保候?qū)彙０赴l(fā)后，J公司認(rèn)罪認(rèn)罰，賠償權(quán)利人700萬(wàn)元并取得諒解。2020年12月14日，上海市公安局浦東分局以犯罪嫌疑單位J公司、犯罪嫌疑人朱某某涉嫌假冒注冊(cè)商標(biāo)罪移送浦東新區(qū)檢察院審查起訴。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是認(rèn)真審查，對(duì)符合適用條件的企業(yè)開(kāi)展合規(guī)試點(diǎn)。浦東新區(qū)檢察院經(jīng)審查認(rèn)為，J公司是一家高新技術(shù)企業(yè)，但公司管理層及員工法律意識(shí)淡薄，尤其對(duì)涉及商業(yè)秘密、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等民事侵權(quán)及刑事犯罪認(rèn)識(shí)淡薄，在合同審核、財(cái)務(wù)審批、采購(gòu)銷售等環(huán)節(jié)均存在管理不善問(wèn)題。鑒于J公司具有良好發(fā)展前景，犯罪嫌疑人朱某某有自首情節(jié)，并認(rèn)罪認(rèn)罰賠償了T公司的損失，且該公司有合規(guī)建設(shè)意愿，具備啟動(dòng)第三方機(jī)制的基本條件，考慮其注冊(cè)地、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地和犯罪地分離的情況，有必要啟動(dòng)跨區(qū)域合規(guī)考察。

二是三級(jí)聯(lián)動(dòng)，開(kāi)啟跨區(qū)域合規(guī)第三方機(jī)制“綠色通道”。2021年4月，浦東新區(qū)檢察院根據(jù)滬浙蘇皖四地檢察院聯(lián)合制定的《長(zhǎng)三角區(qū)域檢察協(xié)作工作辦法》，向上海市檢察院申請(qǐng)啟動(dòng)長(zhǎng)三角跨區(qū)域協(xié)作機(jī)制，委托企業(yè)所在地的浙江省嘉興市檢察院、秀洲區(qū)檢察院協(xié)助開(kāi)展企業(yè)合規(guī)社會(huì)調(diào)查及第三方監(jiān)督考察。兩地檢察機(jī)關(guān)簽訂《第三方監(jiān)督評(píng)估委托函》，明確委托事項(xiàng)及各方職責(zé)，確立了“委托方發(fā)起”“受托方協(xié)助”“第三方執(zhí)行”的合規(guī)考察異地協(xié)作模式，由秀洲區(qū)檢察院根據(jù)最高檢等九部門聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》成立第三方監(jiān)督評(píng)估組織。隨后，秀洲區(qū)檢察院成立了由律師、區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局、區(qū)科技局熟悉知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作的專業(yè)人員組成的第三方監(jiān)督評(píng)估組織，并邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員對(duì)涉案企業(yè)同步開(kāi)展監(jiān)督考察。

三是有的放矢，確保合規(guī)計(jì)劃“治標(biāo)更治本”。浦東新區(qū)檢察院結(jié)合辦案中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理不善情況，向J公司制發(fā)《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)告知書》，從合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查、合規(guī)制度建設(shè)、合規(guī)運(yùn)行體系及合規(guī)文化養(yǎng)成等方面提出整改建議，引導(dǎo)J公司作出合規(guī)承諾。第三方組織結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)告知內(nèi)容指導(dǎo)企業(yè)制定合規(guī)計(jì)劃，明確合規(guī)計(jì)劃的政策性和程序性規(guī)定，從責(zé)任分配、培訓(xùn)方案到獎(jiǎng)懲制度，確保合規(guī)計(jì)劃的針對(duì)性和實(shí)效性。同時(shí)，督促企業(yè)對(duì)合規(guī)計(jì)劃涉及的組織體系、政策體系、程序體系和風(fēng)險(xiǎn)防控體系等主題進(jìn)行分解，保證計(jì)劃的可行性和有效性。J公司制定了包括制定合規(guī)章程、健全基層黨組織、建立合規(guī)組織體系、制定知識(shí)產(chǎn)權(quán)專項(xiàng)合規(guī)政策體系、打造合規(guī)程序體系、提升企業(yè)合規(guī)意識(shí)等方面的遞進(jìn)式合規(guī)計(jì)劃，并嚴(yán)格按照時(shí)間表扎實(shí)推進(jìn)。

四是找準(zhǔn)定位，動(dòng)態(tài)銜接實(shí)現(xiàn)異地監(jiān)管“客觀有效”。監(jiān)督考察期間，第三方組織通過(guò)問(wèn)詢談話、走訪調(diào)查，深入了解案件背景，幫助企業(yè)梳理合規(guī)、風(fēng)控方面的管理漏洞，督促制定專項(xiàng)整改措施。根據(jù)第三方組織建議，J公司成立合規(guī)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，修改公司章程，強(qiáng)化管理職責(zé)，先后制定知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、合同審批、保密管理、員工培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)控制等多項(xiàng)合規(guī)專項(xiàng)制度，設(shè)立合規(guī)專崗，實(shí)行管理、銷售分離，建立合規(guī)舉報(bào)途徑，連續(xù)開(kāi)展刑事合規(guī)、民事合規(guī)及知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)專項(xiàng)培訓(xùn)，外聘合規(guī)專業(yè)團(tuán)隊(duì)定期對(duì)企業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)全面體檢，并且每半個(gè)月提交一次階段性書面報(bào)告。第三方組織通過(guò)書面審查、實(shí)地走訪、聽(tīng)取匯報(bào)等形式，對(duì)合規(guī)階段性成效進(jìn)行監(jiān)督檢查。同時(shí)，浦東新區(qū)檢察院為確保異地合規(guī)監(jiān)管的有效性，制作了《企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察反饋意見(jiàn)表》，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)跟進(jìn)監(jiān)督評(píng)估進(jìn)度，對(duì)第三方組織成員組成、合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行、企業(yè)定期書面報(bào)告、申訴控告處理等提出意見(jiàn)建議。

五是充分評(píng)估，確保監(jiān)督考察及處理結(jié)果“公平公正”�？疾炱谙迣脻M，第三方組織評(píng)估認(rèn)為，經(jīng)過(guò)合規(guī)管理，J公司提升合規(guī)意識(shí)，完善組織架構(gòu)，設(shè)立合規(guī)專崗，開(kāi)展專項(xiàng)檢查，建立制度指引，強(qiáng)化流程管理，健全風(fēng)控機(jī)制，加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，完成了從合規(guī)組織體系建立到合規(guī)政策制定，從合規(guī)程序完善到合規(guī)文化建設(shè)等一系列整改，評(píng)定J公司合規(guī)整改合格。浦東新區(qū)檢察院聯(lián)合嘉興市檢察院、秀洲區(qū)檢察院通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收、公開(kāi)評(píng)議等方式對(duì)監(jiān)督考察結(jié)果的客觀性充分論證。2021年9月10日，浦東新區(qū)檢察院邀請(qǐng)人民監(jiān)督員、偵查機(jī)關(guān)、異地檢察機(jī)關(guān)代表等進(jìn)行公開(kāi)聽(tīng)證。經(jīng)評(píng)議，參與聽(tīng)證各方一致同意對(duì)涉案企業(yè)及個(gè)人作出不起訴決定。

三、典型意義

1.積極探索，為企業(yè)合規(guī)異地適用第三方機(jī)制開(kāi)拓實(shí)踐思路。針對(duì)涉案企業(yè)注冊(cè)地、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地和犯罪地分離的情況，上海、浙江檢察機(jī)關(guān)依托長(zhǎng)三角區(qū)域檢察協(xié)作平臺(tái)，通過(guò)個(gè)案辦理探索建立企業(yè)合規(guī)異地協(xié)作工作機(jī)制，確立了“委托方發(fā)起”“受托方協(xié)助”“第三方執(zhí)行”的合規(guī)考察異地協(xié)作模式，合力破解異地社會(huì)調(diào)查、監(jiān)督考察、行刑銜接等難題，降低司法辦案成本，提升辦案質(zhì)效，為推動(dòng)區(qū)域行業(yè)現(xiàn)代化治理提供了實(shí)踐樣本。

2.有序推進(jìn)，切實(shí)防止社會(huì)調(diào)查“一托了之”。本案中，檢察機(jī)關(guān)采取層層遞進(jìn)的工作方式，確保社會(huì)調(diào)查重點(diǎn)明確、調(diào)查結(jié)果全面客觀。一是事前細(xì)化調(diào)查提綱。重點(diǎn)圍繞涉案企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn)度、企業(yè)發(fā)展前景、社會(huì)綜合評(píng)價(jià)等開(kāi)展協(xié)助調(diào)查，一并考察企業(yè)家的一貫表現(xiàn)，確保社會(huì)調(diào)查結(jié)果全面客觀。二是事中加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)。浦東新區(qū)檢察院多次赴浙江會(huì)商，就調(diào)查方式、調(diào)查內(nèi)容及相關(guān)要求達(dá)成共識(shí)，形成辦案合力。秀洲區(qū)檢察院協(xié)調(diào)區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管、人社、稅務(wù)、科技、工商聯(lián)及行業(yè)協(xié)會(huì)，對(duì)涉案公司及個(gè)人開(kāi)展全面調(diào)查。三是事后進(jìn)行專項(xiàng)研討。檢察機(jī)關(guān)深入審查全部協(xié)查材料，研究認(rèn)為涉案企業(yè)符合企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)適用條件，并層報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān)審核備案。

3.完善機(jī)制，提升監(jiān)督評(píng)估實(shí)際效果。本案中，秀洲區(qū)檢察院聯(lián)合當(dāng)?shù)?3個(gè)部門出臺(tái)規(guī)范性文件，探索構(gòu)建企業(yè)合規(guī)“雙組六機(jī)制”工作模式�！半p組”，即檢察機(jī)關(guān)牽頭成立“合規(guī)監(jiān)管考察組”和“合規(guī)指導(dǎo)組”兩個(gè)工作組；“六機(jī)制”，即聯(lián)席會(huì)議、合規(guī)培育、提前介入、會(huì)商通報(bào)、指導(dǎo)幫扶、審查監(jiān)管等六個(gè)協(xié)作機(jī)制。合規(guī)考察中，由合規(guī)監(jiān)管考察組和合規(guī)指導(dǎo)組共同研究形成專業(yè)意見(jiàn)，并邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員全程參與，提高監(jiān)管考察的透明度和公信力。

4.標(biāo)本兼治，有效防治企業(yè)違法犯罪。從司法實(shí)踐看，涉企經(jīng)濟(jì)犯罪成因復(fù)雜，許多涉及經(jīng)濟(jì)社會(huì)系統(tǒng)性、深層次矛盾問(wèn)題，單靠刑事法律的“孤軍作戰(zhàn)”，難以取得良好的社會(huì)治理效果。本案中，檢察機(jī)關(guān)開(kāi)展企業(yè)合規(guī)改革以推動(dòng)源頭治理為著力點(diǎn)，針對(duì)辦案發(fā)現(xiàn)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的突出問(wèn)題，通過(guò)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制對(duì)涉案企業(yè)開(kāi)展扎實(shí)有效的合規(guī)整改，促進(jìn)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)發(fā)展，對(duì)于完善制度機(jī)制、形成治理合力具有積極意義。

案例二 張家港S公司、雎某某銷售假冒注冊(cè)商標(biāo)的商品案

——介入偵查認(rèn)定“掛案”性質(zhì)，積極引導(dǎo)涉案小微企業(yè)開(kāi)展合規(guī)建設(shè)

【關(guān)鍵詞】

假冒注冊(cè)商標(biāo) “掛案”清理 小微企業(yè)合規(guī)建設(shè) 第三方監(jiān)督評(píng)估

【要旨】

檢察機(jī)關(guān)推進(jìn)涉企“掛案”清理過(guò)程中，對(duì)尚未進(jìn)入檢察環(huán)節(jié)的案件，可采取介入偵查的形式開(kāi)展個(gè)案會(huì)商，認(rèn)定“掛案”性質(zhì)，能動(dòng)清理。對(duì)符合企業(yè)刑事合規(guī)條件的案件，積極引導(dǎo)涉案企業(yè)開(kāi)展合規(guī)建設(shè)，引入第三方組織進(jìn)行監(jiān)督評(píng)估，規(guī)范推進(jìn)合規(guī)監(jiān)督考察和“掛案”清理工作。檢察機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)等有關(guān)部門積極配合，多措并舉合力護(hù)航民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

一、基本案情

張家港市S五交化貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱S公司）2015年6月注冊(cè)成立，注冊(cè)資本200萬(wàn)元，在職員工3人，雎某某系該公司法定代表人、實(shí)際控制人。

2018年11月22日，張家港市市場(chǎng)監(jiān)督管理局在對(duì)S公司進(jìn)行檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)該公司疑似銷售假冒“SKF”商標(biāo)的軸承，并在其門店及倉(cāng)庫(kù)內(nèi)查獲標(biāo)注“SKF”商標(biāo)的各種型號(hào)軸承27829個(gè)，金額共計(jì)68萬(wàn)余元。2018年12月17日，張家港市市場(chǎng)監(jiān)督管理局將該案移送至張家港市公安局。2019年2月14日，斯凱孚（中國(guó)）有限公司出具書面的鑒別報(bào)告，認(rèn)為所查獲的標(biāo)有“SKF”商標(biāo)的軸承產(chǎn)品均為侵犯該公司注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)的產(chǎn)品。2019年2月15日，張家港市公安局對(duì)本案立案?jìng)刹椤?br>
二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是應(yīng)公安機(jī)關(guān)邀請(qǐng)介入偵查。2021年5月初，張家港市檢察院應(yīng)張家港市公安局邀請(qǐng)，派員介入聽(tīng)取案件情況。梳理在案證據(jù)，本案?jìng)刹楣ぷ鞯闹饕�情況如下：第一，雎某某辯稱涉案的軸承部分是從山東威海一舊貨調(diào)劑市場(chǎng)打包購(gòu)買，部分是從廣州H公司、上海J公司購(gòu)買，認(rèn)為自己購(gòu)進(jìn)的都應(yīng)該是正品。第二，公安機(jī)關(guān)經(jīng)與廣州H公司、上海J公司核實(shí)，上海J公司系授權(quán)的一級(jí)代理商，主要經(jīng)營(yíng)SKF等品牌軸承。廣州H公司從上海J公司進(jìn)購(gòu)SKF軸承后進(jìn)行銷售，曾3次通過(guò)上海J公司直接發(fā)貨給S公司，共計(jì)54萬(wàn)元。同時(shí)，公安機(jī)關(guān)對(duì)山東威海的舊貨調(diào)劑市場(chǎng)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該市場(chǎng)確實(shí)是二手交易市場(chǎng)，無(wú)法追溯貨品源頭。第三，斯凱孚（中國(guó)）有限公司出具書面鑒別報(bào)告時(shí)，未對(duì)查獲的軸承及包裝的真?zhèn)芜M(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查，僅根據(jù)清點(diǎn)明細(xì)材料出具了鑒別說(shuō)明和比對(duì)示例，且不愿再重新鑒定。此外，該案立案距今超過(guò)兩年，已屬“掛案”狀態(tài)。

二是及時(shí)啟動(dòng)社會(huì)調(diào)查。檢察機(jī)關(guān)向S公司、雎某某告知企業(yè)合規(guī)相關(guān)政策后，該公司分別向檢察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)遞交了《提請(qǐng)開(kāi)展刑事合規(guī)監(jiān)督考察的申請(qǐng)書》。隨后承辦檢察官走訪企業(yè)和市場(chǎng)監(jiān)督管理局、稅務(wù)局等行政部門，實(shí)地查看公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、指導(dǎo)填寫合規(guī)承諾、撰寫調(diào)查報(bào)告。走訪調(diào)查了解到，該公司系已實(shí)際經(jīng)營(yíng)六年的小微民營(yíng)企業(yè)，因涉嫌犯罪被立案，一定程度上影響經(jīng)營(yíng)，資金周轉(zhuǎn)困難，公司面臨危機(jī)。該公司規(guī)章制度不健全，內(nèi)部管理不完善，尤其是企業(yè)采購(gòu)程序不規(guī)范，對(duì)供貨商資質(zhì)和貨品來(lái)源審查不嚴(yán)，單據(jù)留存不全，還曾因接受虛開(kāi)的增值稅發(fā)票被稅務(wù)機(jī)關(guān)行政處罰。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)綜合考慮，鑒于S公司有整改行為和較強(qiáng)的合規(guī)愿望，認(rèn)為可以開(kāi)展企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察。

三是深入會(huì)商達(dá)成共識(shí)。檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為，該案證明S公司及雎某某犯罪故意的證據(jù)不確實(shí)、不充分，公安機(jī)關(guān)也難以再查明軸承及包裝的來(lái)源是否合法，案件久拖不決已處于“掛案”狀態(tài)，亟待清理。檢察機(jī)關(guān)與公安機(jī)關(guān)共同分析了相關(guān)情況，并就該案下一步處理進(jìn)行會(huì)商，雙方就企業(yè)合規(guī)、“掛案”清理工作達(dá)成共識(shí)。公安機(jī)關(guān)明確表示，如該公司通過(guò)企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察時(shí)還沒(méi)有新的證據(jù)進(jìn)展，將作出撤案處理。

四是扎實(shí)推進(jìn)合規(guī)考察。經(jīng)向上級(jí)檢察機(jī)關(guān)請(qǐng)示并向張家港市企業(yè)合規(guī)監(jiān)管委員會(huì)報(bào)告后，張家港市檢察院聯(lián)合公安機(jī)關(guān)對(duì)S公司啟動(dòng)合規(guī)監(jiān)督考察程序，確定6個(gè)月的整改考察期。同時(shí)，張家港市企業(yè)合規(guī)監(jiān)管委員會(huì)根據(jù)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，從第三方監(jiān)管人員庫(kù)中隨機(jī)抽取組建監(jiān)督評(píng)估小組，跟蹤S公司整改、評(píng)估合規(guī)計(jì)劃落實(shí)情況。按照合規(guī)計(jì)劃，S公司梳理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定《財(cái)務(wù)管理合規(guī)建設(shè)制度》《發(fā)票制發(fā)流程》《貨物銷售采購(gòu)流程》等內(nèi)部制度，并形成規(guī)范的公司合同模板。在稅務(wù)方面，公司從以往直接與代帳會(huì)計(jì)單線聯(lián)系，轉(zhuǎn)變?yōu)榕c會(huì)計(jì)所在單位簽訂合同，對(duì)財(cái)務(wù)人員應(yīng)盡責(zé)任、單位管理職責(zé)進(jìn)行書面約定。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面，公司明確渠道商應(yīng)提供品牌授權(quán)證明并備案，每筆發(fā)貨都注明產(chǎn)品明細(xì)，做到采購(gòu)來(lái)路明晰、底數(shù)清晰。合規(guī)整改期間，檢察機(jī)關(guān)會(huì)同第三方監(jiān)督評(píng)估小組，每月通過(guò)座談會(huì)議、電話聯(lián)系、查閱資料、實(shí)地檢查等方式，特別是通過(guò)“不打招呼”的隨機(jī)方式，檢查企業(yè)合規(guī)建設(shè)情況。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)還向公安機(jī)關(guān)通報(bào)企業(yè)合規(guī)建設(shè)進(jìn)展情況，邀請(qǐng)參與合規(guī)檢查，并認(rèn)真吸收公安機(jī)關(guān)對(duì)合規(guī)制度完善提出的意見(jiàn)。2021年8月5日，鑒于該公司員工數(shù)少、業(yè)務(wù)單一、合規(guī)建設(shè)相對(duì)簡(jiǎn)易的情況，第三方監(jiān)督評(píng)估小組提出縮短合規(guī)監(jiān)督考察期限的建議。檢察機(jī)關(guān)聽(tīng)取市場(chǎng)監(jiān)督管理部門、稅務(wù)部門意見(jiàn)后，決定將合規(guī)監(jiān)督考察期限縮短至3個(gè)月。2021年8月16日至18日，第三方監(jiān)督評(píng)估小組對(duì)該公司合規(guī)有效性進(jìn)行評(píng)估，出具了合規(guī)建設(shè)合格有效的評(píng)估報(bào)告。

五是參考考察結(jié)果作出處理。2021年8月20日，張家港市檢察院組織公開(kāi)聽(tīng)證，綜合考慮企業(yè)合規(guī)整改效果，就是否建議公安機(jī)關(guān)撤銷案件聽(tīng)取意見(jiàn)，聽(tīng)證與會(huì)人員一致同意檢察機(jī)關(guān)制發(fā)相關(guān)檢察建議。當(dāng)日，檢察機(jī)關(guān)向公安機(jī)關(guān)發(fā)出檢察建議，公安機(jī)關(guān)根據(jù)檢察建議及時(shí)作出撤案處理，并移送市場(chǎng)監(jiān)督管理部門作行政處罰。檢察機(jī)關(guān)兩個(gè)月后回訪發(fā)現(xiàn)，S公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)已步入正軌，因?yàn)楹弦?guī)建設(shè)，兩家大型企業(yè)看中S公司合規(guī)資質(zhì)與其建立了長(zhǎng)期合作關(guān)系，業(yè)務(wù)預(yù)期翻幾番，發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁。

三、典型意義

1.對(duì)尚未進(jìn)入檢察環(huán)節(jié)的涉企“掛案”進(jìn)行排查，采取與企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)結(jié)合等方式能動(dòng)清理。檢察機(jī)關(guān)推進(jìn)涉企“掛案”清理過(guò)程中，除依托統(tǒng)一業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)中排除出相關(guān)數(shù)據(jù)外，還可以通過(guò)控告申訴、日常走訪、服務(wù)企業(yè)平臺(tái)等了解“掛案”線索。對(duì)尚未進(jìn)入檢察環(huán)節(jié)的案件，可采取介入偵查的形式，積極與公安機(jī)關(guān)開(kāi)展個(gè)案會(huì)商。通過(guò)聽(tīng)取案件情況、審查在案證據(jù)、實(shí)地走訪調(diào)查等工作，與公安機(jī)關(guān)共同分析是否屬于“掛案”、“掛案”原因、“掛案”影響以及偵查取證方向、可行性等因素，分類施策、妥善處理。對(duì)符合合規(guī)監(jiān)督考察的條件的案件，積極引導(dǎo)涉案企業(yè)開(kāi)展合規(guī)整改，促進(jìn)涉企“掛案”清理，最大限度降低“掛案”對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。

2.嚴(yán)格把握企業(yè)合規(guī)監(jiān)督考察條件、標(biāo)準(zhǔn)和工作程序，規(guī)范清理涉企“掛案”。通過(guò)企業(yè)合規(guī)促進(jìn)“掛案”清理，在具體操作中應(yīng)該重點(diǎn)把握三點(diǎn)：一是要通過(guò)走訪調(diào)查，深入了解犯罪嫌疑人認(rèn)罪悔罪態(tài)度、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、社會(huì)貢獻(xiàn)、合規(guī)意愿以及違法犯罪既往歷史等情況，評(píng)估涉案企業(yè)是否符合開(kāi)展合規(guī)監(jiān)督考察的條件。二是要加強(qiáng)對(duì)外溝通，向公安機(jī)關(guān)講清企業(yè)合規(guī)政策和涉企“掛案”清理意義，爭(zhēng)取理解和支持。三是要依托第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，客觀公正地跟蹤指導(dǎo)企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評(píng)估合規(guī)有效性，以第三方監(jiān)督評(píng)估結(jié)論為主要依據(jù)，聽(tīng)取行政機(jī)關(guān)以及公開(kāi)聽(tīng)證等多方意見(jiàn)，做到“陽(yáng)光”清理、規(guī)范清理。本案中，檢察機(jī)關(guān)按照申請(qǐng)、調(diào)查、會(huì)商、考察等程序，規(guī)范推進(jìn)企業(yè)合規(guī)，同時(shí)引入第三方組織對(duì)企業(yè)合規(guī)建設(shè)進(jìn)行全程監(jiān)督，值得肯定。

3.與公安機(jī)關(guān)等有關(guān)部門積極配合，多措并舉合力護(hù)航民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。為加強(qiáng)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)平等保護(hù)，2020年10月以來(lái)，最高檢與公安部聯(lián)合部署開(kāi)展涉民營(yíng)企業(yè)刑事訴訟“掛案”專項(xiàng)清理工作。全國(guó)檢察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)強(qiáng)化協(xié)作、多措并舉，一大批“掛案”得到有效清理，該撤案的及時(shí)撤案，該繼續(xù)偵辦的盡快突破，以實(shí)際行動(dòng)服務(wù)“六穩(wěn)”“六�！贝缶�，受到社會(huì)各界的廣泛好評(píng)。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)正在深入開(kāi)展涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)，落實(shí)少捕慎訴慎押刑事司法政策，依法保護(hù)涉案企業(yè)和企業(yè)家人身和財(cái)產(chǎn)合法權(quán)益，向涉案企業(yè)提出整改意見(jiàn)，督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾并積極整改。在日�！皰彀浮鼻謇砉ぷ髦�，檢察機(jī)關(guān)要針對(duì)涉案企業(yè)暴露出的經(jīng)營(yíng)管理、法律風(fēng)險(xiǎn)方面的突出問(wèn)題，自覺(jué)開(kāi)展企業(yè)合規(guī)工作，積極適用第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，會(huì)同公安機(jī)關(guān)等有關(guān)部門綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、行政、刑事等手段，既促進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)，也警示潛在缺乏規(guī)制約束的企業(yè)遵紀(jì)守法發(fā)展，逐步建立長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)監(jiān)督。

案例三 山東沂南縣Y公司、姚某明等人串通投標(biāo)案

——異地協(xié)作開(kāi)展第三方監(jiān)督評(píng)估，對(duì)第三方組織開(kāi)展“飛行監(jiān)管”，促進(jìn)當(dāng)?shù)卣型稑?biāo)領(lǐng)域行業(yè)治理

【關(guān)鍵詞】

串通投標(biāo) 異地協(xié)作 飛行監(jiān)管 關(guān)聯(lián)企業(yè)共同整改 行業(yè)治理

【要旨】

在辦理企業(yè)合規(guī)案件過(guò)程中，依托第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，充分發(fā)揮異地協(xié)作、公開(kāi)聽(tīng)證、檢察建議等作用，促進(jìn)涉案企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)共同整改，形成工作合力。組建巡回檢查小組，對(duì)第三方組織履職情況開(kāi)展“飛行監(jiān)管”，確保對(duì)涉案企業(yè)的監(jiān)督評(píng)估客觀公正有效。延伸檢察職能，推動(dòng)行業(yè)治理，實(shí)現(xiàn)“辦理一案、治理一片”效果。

一、基本案情

山東省沂南縣Y有限公司（以下簡(jiǎn)稱Y公司）系專門從事家電銷售及售后服務(wù)的有限責(zé)任公司，法定代表人姚某明。除Y公司外，姚某明還實(shí)際控制由其表哥姚某柱擔(dān)任法定代表人的沂水縣H電器有限公司（以下簡(jiǎn)稱H公司）。

2016年9月、2018年3月、2020年6月，犯罪嫌疑人姚某明為讓Y公司中標(biāo)沂水縣農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校取暖空調(diào)設(shè)備采購(gòu)、沂水縣第一、第四中學(xué)教室空調(diào)等招標(biāo)項(xiàng)目，安排犯罪嫌疑人徐某（Y公司員工）借用H公司等三家公司資質(zhì)，通過(guò)暗箱操作統(tǒng)一制作標(biāo)書、統(tǒng)一控制報(bào)價(jià)、協(xié)調(diào)專家評(píng)委等方式串通投標(biāo)，后分別中標(biāo)，中標(biāo)金額共計(jì)1134萬(wàn)余元。2021年1月，沂水縣公安局以Y公司、姚某明等人涉嫌串通投標(biāo)罪移送沂水縣檢察院審查起訴。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是綜合審查，確定案件納入企業(yè)合規(guī)考察范圍。沂水縣檢察院經(jīng)審查認(rèn)為，雖然該案中標(biāo)金額較大，但Y公司姚某明等人有自首情節(jié)，主動(dòng)認(rèn)罪認(rèn)罰，Y公司正處于快速發(fā)展階段，在沂南縣、沂水縣空調(diào)銷售市場(chǎng)占據(jù)較大份額，疫情期間帶頭捐款捐物，綜合考慮企業(yè)社會(huì)貢獻(xiàn)度、發(fā)展前景、社會(huì)綜合評(píng)價(jià)、企業(yè)負(fù)責(zé)人一貫表現(xiàn)等情況，以及該企業(yè)在法律意識(shí)、商業(yè)倫理、人員管理、財(cái)務(wù)管理等方面存在的問(wèn)題，決定對(duì)該案適用企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)工作。2021年6月，沂水縣檢察院經(jīng)征詢涉案企業(yè)、個(gè)人同意，層報(bào)山東省檢察院審核批準(zhǔn)，對(duì)該案正式啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)考察。

二是探索異地協(xié)作，對(duì)涉案企業(yè)開(kāi)展第三方監(jiān)督評(píng)估。結(jié)合涉案企業(yè)Y公司所在地為沂南縣、犯罪地為沂水縣的實(shí)際，沂水縣檢察院多次與兩地第三方機(jī)制管委會(huì)及沂南縣檢察院溝通交流，共同簽訂《企業(yè)合規(guī)異地協(xié)作協(xié)議》，并由沂南、沂水兩地第三方機(jī)制管委會(huì)從專業(yè)人員名錄庫(kù)中抽取律師、市場(chǎng)監(jiān)管、工商聯(lián)人員5人組建第三方組織，對(duì)Y公司合規(guī)建設(shè)開(kāi)展監(jiān)督評(píng)估。第三方組織多次深入企業(yè)實(shí)地走訪、考察，主動(dòng)約談企業(yè)負(fù)責(zé)人，全面了解企業(yè)情況，診斷出Y公司在風(fēng)險(xiǎn)防控、日常管理方面存在缺乏招投標(biāo)管理制度，內(nèi)部審批不嚴(yán)，賬簿登記不實(shí)，守法意識(shí)不強(qiáng)，工資發(fā)放不規(guī)范等諸多問(wèn)題，指導(dǎo)企業(yè)制定覆蓋生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程、各環(huán)節(jié)和管理層級(jí)的合規(guī)計(jì)劃，確定3個(gè)月的考察期。整改過(guò)程中，第三方組織每月將合規(guī)計(jì)劃執(zhí)行情況通報(bào)雙方檢察機(jī)關(guān)及第三方機(jī)制管委會(huì)，四方會(huì)商后對(duì)合規(guī)計(jì)劃及執(zhí)行情況提出修改完善意見(jiàn)建議，定期跟蹤調(diào)度，并于考察期滿后出具對(duì)涉案企業(yè)的合規(guī)考察報(bào)告。同時(shí)，沂水縣檢察院積極建議縣工商聯(lián)、縣市場(chǎng)監(jiān)管局指派專人，參照Y公司合規(guī)計(jì)劃，一并督促做好關(guān)聯(lián)企業(yè)H公司的合規(guī)整改。

三是組建巡回檢查小組，對(duì)第三方組織履職情況開(kāi)展“飛行監(jiān)管”。沂水縣第三方機(jī)制管委會(huì)制定《沂水縣企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)巡回檢查小組工作方案》，結(jié)合本案案情，選取6名熟悉企業(yè)經(jīng)營(yíng)和法律知識(shí)的人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員組成巡回檢查小組。巡回檢查小組和辦案檢察官通過(guò)不預(yù)先告知的方式，深入到兩個(gè)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地座談，現(xiàn)場(chǎng)抽查Y公司近期中標(biāo)的招標(biāo)項(xiàng)目，對(duì)第三方組織履職情況以及企業(yè)合規(guī)整改情況進(jìn)行“飛行監(jiān)管”。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)核查，認(rèn)為涉案企業(yè)整改到位，未發(fā)現(xiàn)第三方組織不客觀公正履職情況。

四是延伸檢察職能，擴(kuò)大辦案效果。承辦檢察官在全面審查合規(guī)考察報(bào)告和案件情況的基礎(chǔ)上，提出擬不起訴意見(jiàn)。為確保公開(kāi)公正，檢察機(jī)關(guān)邀請(qǐng)政協(xié)委員、人民監(jiān)督員和第三方機(jī)制管委會(huì)成員等5人組成聽(tīng)證團(tuán)，對(duì)該案進(jìn)行合規(guī)驗(yàn)收聽(tīng)證，聽(tīng)證人員一致同意檢察機(jī)關(guān)意見(jiàn)。2021年10月，沂水縣檢察院經(jīng)綜合評(píng)估案情、企業(yè)合規(guī)整改、公開(kāi)聽(tīng)證等情況，認(rèn)為Y公司、姚某明等人主動(dòng)投案、認(rèn)罪認(rèn)罰，主觀惡性較小，串通投標(biāo)次數(shù)較少，且案發(fā)后有效進(jìn)行企業(yè)合規(guī)整改，建立健全相關(guān)制度機(jī)制堵塞管理漏洞，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)不斷創(chuàng)造利稅，社會(huì)危害性較小，對(duì)Y公司、姚某明等人依法作出相對(duì)不起訴決定。同時(shí)，針對(duì)辦案過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，沂水縣檢察院建議行政主管部門對(duì)Y公司及其他公司出借資質(zhì)的行為依法處理；向財(cái)政、教育、市場(chǎng)監(jiān)管三部門發(fā)出完善招投標(biāo)管理、堵塞制度漏洞等檢察建議，建議進(jìn)一步嚴(yán)格落實(shí)行賄犯罪查詢、政府采購(gòu)活動(dòng)中違法違規(guī)行為查詢等制度規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)招標(biāo)代理公司管理。

當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)監(jiān)管等部門積極采納檢察建議，開(kāi)展招投標(biāo)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治，對(duì)2021年以來(lái)60余個(gè)招投標(biāo)項(xiàng)目全面清查，發(fā)現(xiàn)標(biāo)前審查不嚴(yán)格、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)管理不規(guī)范等問(wèn)題21個(gè)，并針對(duì)問(wèn)題逐項(xiàng)整改；舉辦行業(yè)管理人員、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)專題培訓(xùn)，建立健全投標(biāo)單位標(biāo)前承諾制度、違法違規(guī)行為強(qiáng)制查詢制度，對(duì)專項(xiàng)整治以來(lái)中標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，暢通違法行為舉報(bào)途徑、加大懲罰力度，強(qiáng)化行政監(jiān)管，有效遏制了串標(biāo)、圍標(biāo)等違法行為發(fā)生。

三、典型意義

1.積極探索，對(duì)第三方組織開(kāi)展“飛行監(jiān)管”。該案中，為確保企業(yè)合規(guī)建設(shè)和第三方組織監(jiān)督工作依法、規(guī)范、有序進(jìn)行，第三方機(jī)制管委會(huì)組建巡回檢查小組，探索建立“飛行監(jiān)管”機(jī)制，對(duì)第三方組織及其組成人員的履職情況開(kāi)展不預(yù)先告知的現(xiàn)場(chǎng)抽查和跟蹤監(jiān)督。實(shí)踐中，第三方機(jī)制管委會(huì)可以牽頭組建巡回檢查小組，邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員、人民監(jiān)督員、退休法官、檢察官以及會(huì)計(jì)、審計(jì)、法律、合規(guī)等相關(guān)領(lǐng)域的專家學(xué)者擔(dān)任巡回檢查小組成員開(kāi)展巡回檢查，并將檢查情況及時(shí)報(bào)告第三方機(jī)制管委會(huì)及其聯(lián)席會(huì)議，提出改進(jìn)工作的意見(jiàn)建議。

2.強(qiáng)化協(xié)作配合，促進(jìn)關(guān)聯(lián)企業(yè)共同整改。該案探索建立第三方監(jiān)督評(píng)估異地協(xié)作模式，對(duì)涉案企業(yè)開(kāi)展合規(guī)建設(shè)。同時(shí)由行政主管部門加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)合規(guī)整改的監(jiān)督指導(dǎo)。經(jīng)過(guò)共同監(jiān)管，涉案企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)專門聘請(qǐng)法律顧問(wèn)進(jìn)行合規(guī)建設(shè)，同時(shí)建立每月述職談合規(guī)、合規(guī)學(xué)習(xí)、員工管理、財(cái)務(wù)管理、舉報(bào)制度等相關(guān)機(jī)制。整改期間，Y公司參與了六個(gè)項(xiàng)目的招投標(biāo)，依法合規(guī)承攬工程2000余萬(wàn)元，穩(wěn)定持續(xù)提供就業(yè)崗位200余個(gè)。同時(shí)，各職能部門在各自管理環(huán)節(jié)落實(shí)“誰(shuí)執(zhí)法誰(shuí)普法”，加強(qiáng)正面引導(dǎo)和反面警示，讓招投標(biāo)領(lǐng)域相關(guān)從業(yè)人員正確判斷自己的行為性質(zhì)，遵規(guī)守法，加強(qiáng)行業(yè)自律。

3.注重行業(yè)治理，實(shí)現(xiàn)“辦理一案、治理一片”效果。近年來(lái)，不法分子為經(jīng)濟(jì)利益所驅(qū)動(dòng)，在工程建設(shè)、設(shè)備采購(gòu)等多個(gè)領(lǐng)域大肆“串標(biāo)”“圍標(biāo)”，不僅嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，侵害其他招投標(biāo)當(dāng)事人合法利益，還給工程質(zhì)量、安全管理帶來(lái)隱患，各方務(wù)必高度重視，采取有力措施加以解決。該案中，檢察機(jī)關(guān)積極延伸辦案職能，主動(dòng)作為，注重加強(qiáng)與相關(guān)行政主管部門的溝通協(xié)作，用好公開(kāi)聽(tīng)證、檢察意見(jiàn)、檢察建議組合拳，促進(jìn)從個(gè)案合規(guī)提升為行業(yè)合規(guī)，助力在招投標(biāo)領(lǐng)域形成合規(guī)建設(shè)的法治氛圍，努力實(shí)現(xiàn)“辦理一起案件、扶助一批企業(yè)、規(guī)范一個(gè)行業(yè)”的良好示范效應(yīng)。

案例四 隨州市Z公司康某某等人重大責(zé)任事故案

——在涉企危害生產(chǎn)安全犯罪案件中適用企業(yè)合規(guī)推動(dòng)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)強(qiáng)化安全生產(chǎn)意識(shí)

【關(guān)鍵詞】

重大責(zé)任事故 專項(xiàng)合規(guī)整改 第三方監(jiān)督評(píng)估 安全生產(chǎn)

【要旨】

針對(duì)涉案企業(yè)安全生產(chǎn)管理中漏洞，檢察機(jī)關(guān)深入開(kāi)展社會(huì)調(diào)查，積極引導(dǎo)企業(yè)開(kāi)展合規(guī)建設(shè)。檢察機(jī)關(guān)委托應(yīng)急管理局、市場(chǎng)監(jiān)督管理局、工商聯(lián)等第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管委會(huì)成員單位以及安全生產(chǎn)協(xié)會(huì)，共同組成第三方監(jiān)督評(píng)估組織，指導(dǎo)涉案企業(yè)及其相關(guān)人員結(jié)合履行合規(guī)計(jì)劃，認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)職責(zé)。檢察機(jī)關(guān)對(duì)合規(guī)考察結(jié)果認(rèn)真審查，組織召開(kāi)公開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，確保合規(guī)整改效果，推動(dòng)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)強(qiáng)化安全生產(chǎn)意識(shí)。

一、基本案情

湖北省隨州市Z有限公司（以下簡(jiǎn)稱Z公司）系當(dāng)?shù)刂攸c(diǎn)引進(jìn)的外資在華食品加工企業(yè)，康某某、周某某、朱某某分別系該公司行政總監(jiān)、安環(huán)部責(zé)任人、行政部負(fù)責(zé)人。

2020年4月15日，Z公司與隨州市高新區(qū)某保潔經(jīng)營(yíng)部法定代表人曹某某簽訂污水溝清理協(xié)議，將食品廠洗衣房至污水站下水道、污水溝內(nèi)垃圾、污泥的清理工作交由曹某某承包。2020年4月23日，曹某某與其同事劉某某違規(guī)進(jìn)入未將蓋板挖開(kāi)的污水溝內(nèi)作業(yè)時(shí)，有硫化氫等有毒氣體溢出，導(dǎo)致二人與前來(lái)救助的吳某某先后中毒身亡。隨州市政府事故調(diào)查組經(jīng)調(diào)查后認(rèn)定該事故為一起生產(chǎn)安全責(zé)任事故。曹某某作為清污工程的承包方，不具備有限空間作業(yè)的安全生產(chǎn)條件，在未為作業(yè)人員配備應(yīng)急救援裝備及物資，未對(duì)作業(yè)人員進(jìn)行安全培訓(xùn)的情況下，違規(guī)從事污水溝清淤作業(yè)，導(dǎo)致事故發(fā)生，對(duì)事故負(fù)有直接責(zé)任。康某某、周某某、朱某某作為Z公司分管和負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)的責(zé)任人，在與曹某某簽訂合同以及曹某某實(shí)施清污工程期間把關(guān)不嚴(yán)，未認(rèn)真履行相關(guān)工作職責(zé)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)事故隱患，導(dǎo)致發(fā)生較大生產(chǎn)安全事故。案發(fā)后，康某某、周某某、朱某某先后被公安機(jī)關(guān)采取取保候?qū)彺胧�，Z公司分別對(duì)曹某某等三人的家屬進(jìn)行賠償，取得了諒解。2021年1月22日，隨州市公安局曾都區(qū)分局以康某某、周某某、朱某某涉嫌重大責(zé)任事故罪移送隨州市曾都區(qū)檢察院審查起訴。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是審查啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)考察。曾都區(qū)檢察院經(jīng)審查認(rèn)為，康某某等人涉嫌重大責(zé)任事故罪，屬于企業(yè)人員在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)履職過(guò)程中的過(guò)失犯罪，同時(shí)反映出涉案企業(yè)存在安全生產(chǎn)管理制度不健全、操作規(guī)程執(zhí)行不到位等問(wèn)題。事故報(bào)告認(rèn)定被害人曹某某對(duì)事故負(fù)有直接責(zé)任，結(jié)合三名犯罪嫌疑人的相應(yīng)管理職責(zé)，應(yīng)當(dāng)屬于次要責(zé)任。三人認(rèn)罪認(rèn)罰，有自首情節(jié)，依法可以從寬、減輕處罰。Z公司系外資在華企業(yè)，是當(dāng)?shù)匾�進(jìn)的重點(diǎn)企業(yè)，每年依法納稅，并解決2500余人的就業(yè)問(wèn)題，對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)助力很大。且Z公司所屬集團(tuán)正在積極準(zhǔn)備上市，如果公司管理人員被判刑，對(duì)公司發(fā)展將造成較大影響。2021年5月，檢察機(jī)關(guān)征詢Z公司意見(jiàn)后，Z公司提交了開(kāi)展企業(yè)合規(guī)的申請(qǐng)書、書面合規(guī)承諾以及企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、納稅就業(yè)、社會(huì)貢獻(xiàn)度等證明材料，檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查對(duì)Z公司作出合規(guī)考察決定。

二是精心組織第三方監(jiān)督評(píng)估。檢察機(jī)關(guān)委托當(dāng)?shù)貞?yīng)急管理局、市場(chǎng)監(jiān)督管理局、工商聯(lián)等第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制管委會(huì)成員單位以及安全生產(chǎn)協(xié)會(huì)，共同組成了第三方監(jiān)督評(píng)估組織。第三方組織指導(dǎo)涉案企業(yè)結(jié)合事故調(diào)查報(bào)告和整改要求，按照合規(guī)管理體系的標(biāo)準(zhǔn)格式制定、完善合規(guī)計(jì)劃；建立以法定代表人為負(fù)責(zé)人、企業(yè)部門全覆蓋的合規(guī)組織架構(gòu)；健全企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理需接受合規(guī)審查和評(píng)估的審查監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制；完善安全生產(chǎn)管理制度和定期檢查排查機(jī)制，從制度上預(yù)防安全事故再發(fā)生，初步形成安全生產(chǎn)領(lǐng)域“合規(guī)模板”。Z公司在合規(guī)監(jiān)管過(guò)程中積極整改并向第三方組織書面匯報(bào)合規(guī)計(jì)劃實(shí)施情況。2021年8月，第三方組織對(duì)Z公司合規(guī)整改及合規(guī)建設(shè)情況進(jìn)行評(píng)估，并報(bào)第三方機(jī)制管委會(huì)審核，Z公司通過(guò)企業(yè)合規(guī)考察。

三是公開(kāi)聽(tīng)證依法作出不起訴決定。檢察機(jī)關(guān)在收到評(píng)估報(bào)告和審核意見(jiàn)后組織召開(kāi)公開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，邀請(qǐng)省人大代表、省政協(xié)委員、人民監(jiān)督員、公安機(jī)關(guān)和行政監(jiān)管部門代表、工商聯(lián)代表以及第三方組織代表參加聽(tīng)證，參會(huì)人員一致同意檢察機(jī)關(guān)對(duì)康某某等三人作不起訴處理。2021年8月24日，檢察機(jī)關(guān)依法對(duì)康某某、周某某、朱某某作出不起訴決定。

Z公司通過(guò)開(kāi)展合規(guī)建設(shè)，逐步建立起完備的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、安全防范、合規(guī)內(nèi)控的管理體系，企業(yè)管理人員和員工的安全生產(chǎn)意識(shí)和責(zé)任感明顯增強(qiáng)，生產(chǎn)效益得到進(jìn)一步提升。

三、典型意義

1.檢察機(jī)關(guān)積極穩(wěn)妥在涉企危害生產(chǎn)安全犯罪案件中適用企業(yè)合規(guī)，推動(dòng)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)強(qiáng)化安全生產(chǎn)意識(shí)。檢察機(jī)關(guān)為遏制本地生產(chǎn)安全事故多發(fā)頻發(fā)勢(shì)頭，保護(hù)人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，教育警示相關(guān)企業(yè)建立健全安全生產(chǎn)管理制度，積極穩(wěn)妥選擇在安全生產(chǎn)領(lǐng)域開(kāi)展企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)。涉企危害生產(chǎn)安全犯罪具有不同于涉企經(jīng)濟(jì)犯罪、職務(wù)犯罪的特點(diǎn)，檢察機(jī)關(guān)需要更加深入細(xì)致開(kāi)展社會(huì)調(diào)查，對(duì)涉企危害生產(chǎn)安全犯罪的社會(huì)危害性以及合規(guī)整改的必要性、可行性進(jìn)行全面評(píng)估，確保涉案企業(yè)“真整改”“真合規(guī)”，切實(shí)防止“邊整改”“邊違規(guī)”。

2.檢察機(jī)關(guān)在企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)中注意“因罪施救”“因案明規(guī)”。在合規(guī)整改期間，檢察機(jī)關(guān)針對(duì)危害生產(chǎn)安全犯罪的特點(diǎn)，建議第三方組織對(duì)企業(yè)合規(guī)整改情況定期或不定期進(jìn)行檢查，確保企業(yè)合規(guī)整改措施落實(shí)落細(xì)。同時(shí)，第三方組織還根據(jù)檢察機(jī)關(guān)建議，要求企業(yè)定期組織安全生產(chǎn)全面排查和專項(xiàng)檢查，組織作業(yè)人員學(xué)習(xí)生產(chǎn)安全操作規(guī)程，加強(qiáng)施工承包方安全資質(zhì)審查，配備生產(chǎn)作業(yè)防護(hù)設(shè)備，聘請(qǐng)專家對(duì)企業(yè)人員進(jìn)行專項(xiàng)安全教育培訓(xùn)并考試考核。涉案企業(yè)通過(guò)合規(guī)整改，提高了安全生產(chǎn)隱患排查和事故防范能力，有效防止再次發(fā)生危害生產(chǎn)安全違法行為。

3.檢察機(jī)關(guān)積極適用第三方機(jī)制，確保監(jiān)督評(píng)估的專業(yè)性。本案中，檢察機(jī)關(guān)緊密結(jié)合涉企危害生產(chǎn)安全犯罪特點(diǎn)，有針對(duì)性加強(qiáng)與第三方機(jī)制管委會(huì)溝通協(xié)調(diào)，由安全生產(chǎn)領(lǐng)域相關(guān)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、行業(yè)協(xié)會(huì)人員組成第三方組織，應(yīng)急管理部門相關(guān)人員擔(dān)任牽頭人，提升監(jiān)督評(píng)估專業(yè)性。第三方組織圍繞本案中造成生產(chǎn)安全責(zé)任事故的重要因素，如未認(rèn)真核驗(yàn)承包方作業(yè)人員勞動(dòng)防護(hù)用品、應(yīng)急救援物資配備等情況，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)承包方勞動(dòng)防護(hù)用品配備不到位等問(wèn)題，指導(dǎo)涉案企業(yè)及其相關(guān)人員結(jié)合履行合規(guī)計(jì)劃，認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)職責(zé)，細(xì)致排查消除安全生產(chǎn)隱患，確保合規(guī)整改取得實(shí)效。

案例五 深圳X公司走私普通貨物案

——持續(xù)開(kāi)展合規(guī)引導(dǎo)，做好刑事司法與行政管理行業(yè)治理的銜接貫通

【關(guān)鍵詞】

合規(guī)激勵(lì) 第三方監(jiān)督評(píng)估 行刑銜接 合規(guī)傳導(dǎo)

【要旨】

積極探索檢察履職與企業(yè)合規(guī)的結(jié)合方式，發(fā)揮少捕、慎訴等刑事司法政策的優(yōu)勢(shì)，激勵(lì)企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)管理。在涉案企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改的過(guò)程中，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)發(fā)揮程序性主導(dǎo)作用及保持中立性，推動(dòng)企業(yè)真正依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。通過(guò)檢察履職傳導(dǎo)合規(guī)理念，加強(qiáng)與行政機(jī)關(guān)的溝通協(xié)作，促進(jìn)“合規(guī)互認(rèn)”，提升合規(guī)效果，增強(qiáng)參與力量，形成保護(hù)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展合力。

一、基本案情

X股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“X公司”）系國(guó)內(nèi)水果行業(yè)的龍頭企業(yè)。2018年開(kāi)始，X公司從其收購(gòu)的T公司進(jìn)口榴蓮銷售給國(guó)內(nèi)客戶。張某某為T公司總經(jīng)理，負(fù)責(zé)在泰國(guó)采購(gòu)榴蓮并包裝、報(bào)關(guān)運(yùn)輸至香港；曲某某為X公司副總裁，分管公司進(jìn)口業(yè)務(wù)；李某、程某分別為X公司業(yè)務(wù)經(jīng)理，負(fù)責(zé)具體對(duì)接榴蓮進(jìn)口報(bào)關(guān)、財(cái)務(wù)記賬、貨款支付等。

X公司進(jìn)口榴蓮海運(yùn)主要委托深圳、珠海兩地的S公司（另案處理）代理報(bào)關(guān)。在報(bào)關(guān)過(guò)程中，由S公司每月發(fā)布虛假“指導(dǎo)價(jià)”，X公司根據(jù)指導(dǎo)價(jià)制作虛假采購(gòu)合同及發(fā)票用于報(bào)關(guān)，報(bào)關(guān)價(jià)格低于實(shí)際成本價(jià)格。2018年至2019年期間，X公司多次要求以實(shí)際成本價(jià)報(bào)關(guān)，均被S公司以統(tǒng)一報(bào)價(jià)容易快速通關(guān)等行業(yè)慣例為由拒絕。2019年4月后，經(jīng)雙方商議最終決定以實(shí)際成本價(jià)報(bào)關(guān)。

2019年12月12日，張某某、曲某某、李某、程某被抓獲歸案。經(jīng)深圳海關(guān)計(jì)核，2018年3月至2019年4月，X公司通過(guò)S公司低報(bào)價(jià)格進(jìn)口榴蓮415柜，偷逃稅款合計(jì)397萬(wàn)余元。案發(fā)后，X公司規(guī)范了報(bào)關(guān)行為，主動(dòng)補(bǔ)繳了稅款。2020年1月17日，深圳市檢察院以走私普通貨物罪對(duì)張某某、曲某某批準(zhǔn)逮捕，以無(wú)新的社會(huì)危險(xiǎn)性為由對(duì)程某、李某作出不批準(zhǔn)逮捕決定。2020年3月3日，為支持疫情期間企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，根據(jù)深圳市檢察院建議，張某某、曲某某變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彙?020年6月17日，深圳海關(guān)緝私局以X公司、張某某、曲某某、李某、程某涉嫌走私普通貨物罪移送深圳市檢察院審查起訴。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是精準(zhǔn)問(wèn)診，指導(dǎo)涉案企業(yè)扎實(shí)開(kāi)展合規(guī)建設(shè)。2020年3月，在深圳市檢察院的建議下，X公司開(kāi)始啟動(dòng)為期一年的進(jìn)口業(yè)務(wù)合規(guī)整改工作。X公司制定的合規(guī)計(jì)劃主要針對(duì)與走私犯罪有密切聯(lián)系的企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度、人員管理等方面存在的問(wèn)題，制定可行的合規(guī)管理規(guī)范，構(gòu)建有效的合規(guī)組織體系，完善相關(guān)業(yè)務(wù)管理流程，健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范報(bào)告機(jī)制，彌補(bǔ)企業(yè)制度建設(shè)和監(jiān)督管理漏洞，防止再次發(fā)生類似違法犯罪。經(jīng)過(guò)前期合規(guī)整改，X公司在集團(tuán)層面設(shè)立了合規(guī)管理委員會(huì)，合規(guī)部、內(nèi)控部與審計(jì)部形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線。加強(qiáng)代理報(bào)關(guān)公司合規(guī)管理，明確在合同履行時(shí)的責(zé)任劃分。聘請(qǐng)進(jìn)口合規(guī)領(lǐng)域的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)重點(diǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施提供專業(yè)意見(jiàn)，完善業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控制度。建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)舉報(bào)調(diào)查、合規(guī)績(jī)效考核等合規(guī)體系運(yùn)行機(jī)制，積極開(kāi)展合規(guī)文化建設(shè)。X公司還制定專項(xiàng)預(yù)算，為企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)和維護(hù)提供持續(xù)的人力和資金保障。合規(guī)建設(shè)期間，X公司被寶安區(qū)促進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“寶安區(qū)合規(guī)委”）列為首批合規(guī)建設(shè)示范企業(yè)。鑒于該公司積極開(kāi)展企業(yè)合規(guī)整改，建立了較為完善的合規(guī)管理體系，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理對(duì)所有業(yè)務(wù)及流程的全覆蓋，取得階段性良好效果，為進(jìn)一步支持民營(yíng)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，深圳市檢察院于2020年9月9日對(duì)X公司及涉案人員作出相對(duì)不起訴處理，X公司被不起訴后繼續(xù)進(jìn)行合規(guī)整改。

二是認(rèn)真開(kāi)展第三方監(jiān)督評(píng)估，確保企業(yè)合規(guī)整改效果。為檢驗(yàn)合規(guī)整改效果，避免“紙面合規(guī)”“形式合規(guī)”，深圳市寶安區(qū)檢察院受深圳市檢察院委托，于2021年6月向?qū)毎矃^(qū)合規(guī)委提出申請(qǐng)，寶安區(qū)合規(guī)委組織成立了企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估工作組，對(duì)X公司合規(guī)整改情況進(jìn)行評(píng)估驗(yàn)收和回訪考察。第三方工作組通過(guò)查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)檢查、聽(tīng)取匯報(bào)、針對(duì)性提問(wèn)、調(diào)查問(wèn)卷等方式進(jìn)行考察評(píng)估并形成考察意見(jiàn)。工作組經(jīng)考察認(rèn)為，X集團(tuán)的合規(guī)整改取得了明顯效果，制定了可行的合規(guī)管理規(guī)范，在合規(guī)組織體系、制度體系、運(yùn)行機(jī)制、合規(guī)文化建設(shè)等方面搭建起了基本有效的合規(guī)管理體系，彌補(bǔ)了企業(yè)違法違規(guī)行為的管理漏洞，從而能夠有效防范企業(yè)再次發(fā)生相同或者類似的違法犯罪。通過(guò)合規(guī)互認(rèn)的方式，相關(guān)考察意見(jiàn)將作為深圳海關(guān)對(duì)X公司作出行政處理決定的重要參考。為了確保合規(guī)整改的持續(xù)性，考察結(jié)束后，第三方工作組繼續(xù)對(duì)X集團(tuán)進(jìn)行為期一年的回訪考察。

三是強(qiáng)化合規(guī)引導(dǎo)，做好刑事司法與行政管理、行業(yè)治理的銜接貫通。深圳市檢察院在該案辦理過(guò)程中，在合規(guī)整改結(jié)果互認(rèn)、合規(guī)從寬處理等方面加強(qiáng)與深圳海關(guān)的溝通協(xié)作，形成治理合力，共同指導(dǎo)X公司做好合規(guī)整改，發(fā)揮龍頭企業(yè)在行業(yè)治理的示范作用。整改期間，X公司積極推動(dòng)行業(yè)生態(tài)良性發(fā)展，不僅主動(dòng)配合海關(guān)總署關(guān)稅司工作，不定期提供公司進(jìn)口水果的采購(gòu)價(jià)格，作為海關(guān)總署出具驗(yàn)估價(jià)格參數(shù)的參照標(biāo)準(zhǔn)，還參與行業(yè)協(xié)會(huì)調(diào)研、探討開(kāi)展定期價(jià)格審查評(píng)估與監(jiān)督機(jī)制。針對(duì)案件辦理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的行政監(jiān)管漏洞、價(jià)格低報(bào)等行業(yè)普遍性問(wèn)題，深圳市檢察院依法向深圳海關(guān)發(fā)出《檢察建議書》并得到采納。深圳海關(guān)已就完善進(jìn)口水果價(jià)格管理機(jī)制向海關(guān)總署提出合理化建議，并對(duì)報(bào)關(guān)行業(yè)開(kāi)展規(guī)范化管理以及加強(qiáng)普法宣講，引導(dǎo)企業(yè)守法自律。

開(kāi)展合規(guī)整改以來(lái)，X集團(tuán)在合法合規(guī)的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)了年?duì)I業(yè)收入25%、年進(jìn)口額60%的逆勢(shì)同比增長(zhǎng)。2021年8月10日X集團(tuán)被評(píng)為深圳市寶安區(qū)“3A”信用企業(yè)（3A：海關(guān)認(rèn)證、納稅信用、公共信用），同年9月9日被評(píng)為誠(chéng)信合規(guī)示范企業(yè)。

三、典型意義

1.落實(shí)少捕慎訴慎押刑事司法政策，降低辦案對(duì)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。該案中，鑒于X公司長(zhǎng)期以正規(guī)報(bào)關(guān)為主，不是低報(bào)走私犯意的提起者，系共同犯罪的從犯，案發(fā)后積極與海關(guān)、銀行合作，探索水果進(jìn)口合規(guī)經(jīng)營(yíng)模式，深圳市檢察院經(jīng)過(guò)社會(huì)危險(xiǎn)性量化評(píng)估，對(duì)重要業(yè)務(wù)人員李某、程某作出不捕決定。在跟蹤偵查進(jìn)展，深入了解涉案企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)狀況的基礎(chǔ)上，深圳市檢察院對(duì)兩名高管張某某、曲某某啟動(dòng)捕后羈押必要性審查。經(jīng)審查，深圳市檢察院認(rèn)為該案事實(shí)已經(jīng)查清，主要證據(jù)已收集完畢，建議偵查機(jī)關(guān)將兩名高管變更強(qiáng)制措施回歸企業(yè)。后偵查機(jī)關(guān)根據(jù)建議及時(shí)對(duì)張某某、曲某某變更為取保候?qū)�，有效避免企業(yè)生產(chǎn)停頓帶來(lái)的嚴(yán)重影響。

2.堅(jiān)守法定辦案期限，探索合規(guī)考察不局限于辦案期限的模式。企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)要依法有序推進(jìn)，不能隨意突破法律。改革試點(diǎn)中，如何處理合規(guī)考察期限和辦案期限的關(guān)系是亟需厘清的重要問(wèn)題。根據(jù)案件采取強(qiáng)制措施方式的不同，至多存在六個(gè)半月或一年的不同辦案期限。本案中，涉案企業(yè)作為大型民營(yíng)企業(yè)，其涉案合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及合規(guī)管理體系建設(shè)較為復(fù)雜，合規(guī)整改時(shí)間無(wú)法在案件辦理期限內(nèi)完成。作為企業(yè)合規(guī)改革第一批試點(diǎn)地區(qū)，深圳檢察機(jī)關(guān)根據(jù)涉案企業(yè)階段性的合規(guī)整改情況作出不起訴決定后，持續(xù)督促其進(jìn)行合規(guī)整改，合規(guī)考察期限屆滿后通過(guò)第三方工作組開(kāi)展合規(guī)監(jiān)督評(píng)估，確保合規(guī)整改充分開(kāi)展、取得實(shí)效。

3.積極促成“合規(guī)互認(rèn)”，彰顯企業(yè)合規(guī)程序價(jià)值。檢察機(jī)關(guān)對(duì)涉案企業(yè)作出不起訴決定后，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)仍需對(duì)涉案企業(yè)行政處罰的，檢察機(jī)關(guān)可以提出檢察意見(jiàn)。在企業(yè)合規(guī)整改期限較長(zhǎng)的情況下，合規(guī)程序往往橫跨多個(gè)法律程序，前一法律程序中已經(jīng)開(kāi)展的企業(yè)合規(guī)能否得到下一法律程序的認(rèn)可，是改革試點(diǎn)實(shí)踐中普遍存在的問(wèn)題。本案中，深圳市檢察機(jī)關(guān)對(duì)涉案企業(yè)開(kāi)展第三方監(jiān)督評(píng)估后，積極促成“合規(guī)互認(rèn)”，將企業(yè)合規(guī)計(jì)劃、定期書面報(bào)告、合規(guī)考察報(bào)告等移送深圳海關(guān)，作為海關(guān)作出處理決定的重要參考，彰顯了企業(yè)合規(guī)的程序價(jià)值。

4.設(shè)置考察回訪程序，確保合規(guī)監(jiān)管延續(xù)性。企業(yè)合規(guī)監(jiān)督評(píng)估后，涉案企業(yè)合規(guī)體系是否能實(shí)現(xiàn)持續(xù)有效地運(yùn)轉(zhuǎn)，直接關(guān)系到合規(guī)整改的實(shí)效。本案中，第三方工作組針對(duì)涉案企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)尚待完善之處，再進(jìn)行為期一年的企業(yè)合規(guī)跟蹤回訪，助力企業(yè)通過(guò)持續(xù)、全面合規(guī)打造核心競(jìng)爭(zhēng)力。

案例六 海南文昌市S公司、翁某某掩飾、隱瞞犯罪所得案

——非試點(diǎn)地區(qū)在法律框架內(nèi)積極開(kāi)展企業(yè)合規(guī)改革相關(guān)工作因地制宜推動(dòng)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制規(guī)范運(yùn)行

【關(guān)鍵詞】

掩飾、隱瞞犯罪所得 第三方監(jiān)督評(píng)估 公開(kāi)聽(tīng)證 輕緩量刑建議

【要旨】

非試點(diǎn)地區(qū)嚴(yán)格按照法律規(guī)定和企業(yè)合規(guī)改革的精神，在本地選擇符合條件的涉案高新技術(shù)民營(yíng)企業(yè)開(kāi)展企業(yè)合規(guī)考察。結(jié)合案發(fā)原因指導(dǎo)企業(yè)制定切實(shí)可行的合規(guī)計(jì)劃，根據(jù)地方實(shí)際，推動(dòng)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制規(guī)范運(yùn)行。企業(yè)合規(guī)整改結(jié)束后，檢察機(jī)關(guān)組織公開(kāi)聽(tīng)證，綜合考慮案情及合規(guī)考察效果，對(duì)涉案企業(yè)及責(zé)任人依法提起公訴，并提出輕緩量刑建議。

一、基本案情

海南省文昌市S科技開(kāi)發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱S公司）系當(dāng)?shù)馗咝录夹g(shù)民營(yíng)企業(yè)，翁某某系該公司廠長(zhǎng)。

2015年至2016年期間，張某某（另案處理）在海南省文昌市翁田鎮(zhèn)某處實(shí)施非法采礦，經(jīng)張某某雇請(qǐng)的王某某（另案處理）聯(lián)系，將采挖的石英砂出售給S公司。S公司廠長(zhǎng)翁某某為解決生產(chǎn)原料來(lái)源問(wèn)題，在明知石英砂為非法采挖的情況下，仍予以收購(gòu)，共計(jì)3.69萬(wàn)噸。隨后，翁某某安排公司財(cái)務(wù)部門通過(guò)公司員工陳某某及翁某某個(gè)人賬戶，將購(gòu)砂款轉(zhuǎn)賬支付給王某某，王某某再將錢取出交給張某某。經(jīng)審計(jì)，S公司支付石英砂款共計(jì)125萬(wàn)余元。

2020年2月，文昌市公安局在偵查張某某涉惡犯罪團(tuán)伙案件時(shí)，發(fā)現(xiàn)翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得犯罪線索。2021年1月，翁某某經(jīng)公安機(jī)關(guān)傳喚到案后，如實(shí)供述犯罪事實(shí)，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。2021年2月，文昌市公安局以翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪移送文昌市檢察院審查起訴。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查，以涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪追加S公司為被告單位。

二、企業(yè)合規(guī)整改情況及效果

一是認(rèn)真審查啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查了解，S公司、翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪，反映出該公司及其管理人員過(guò)度關(guān)注生產(chǎn)效益，片面追求經(jīng)濟(jì)利益，法律意識(shí)較為淡薄。S公司系高新技術(shù)民營(yíng)企業(yè)，生產(chǎn)的產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于航天、新能源、芯片等領(lǐng)域，曾榮獲全國(guó)優(yōu)秀民營(yíng)科技企業(yè)創(chuàng)新獎(jiǎng)，現(xiàn)有員工80余人，年產(chǎn)值2000余萬(wàn)元。2021年3月，經(jīng)S公司申請(qǐng)，檢察機(jī)關(guān)啟動(dòng)合規(guī)整改程序，要求該公司對(duì)自身存在的管理漏洞進(jìn)行全面自查并開(kāi)展合規(guī)整改。2021年4月，S公司提交了合規(guī)整改承諾書，由公司董事會(huì)審核通過(guò)，并經(jīng)檢察機(jī)關(guān)審查同意，企業(yè)按照要求進(jìn)行合規(guī)整改。

二是扎實(shí)開(kāi)展第三方監(jiān)督評(píng)估。2021年7月，由文昌市自然資源和規(guī)劃局、市場(chǎng)監(jiān)督管理局、稅務(wù)局、綜合行政執(zhí)法局、工商聯(lián)等單位的相關(guān)人員以及人大代表、政協(xié)委員、律師代表等組成的第三方監(jiān)督評(píng)估組織，對(duì)S公司合規(guī)整改情況進(jìn)行評(píng)估驗(yàn)收。2021年8月，第三方監(jiān)督評(píng)估組織出具評(píng)估驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，認(rèn)為S公司已經(jīng)按照要求進(jìn)行合規(guī)整改，建立了較為完善的內(nèi)控制度和管理機(jī)制，可以對(duì)類似的刑事合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別并有效預(yù)防違法犯罪。檢察機(jī)關(guān)就S公司是否符合從寬處理?xiàng)l件及案發(fā)后合規(guī)整改評(píng)估情況舉行公開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，充分聽(tīng)取人大代表、政協(xié)委員、律師代表和相關(guān)行政部門負(fù)責(zé)人的意見(jiàn)，還邀請(qǐng)人民監(jiān)督員參加，全程接受監(jiān)督。聽(tīng)證會(huì)上，聽(tīng)證員、人民監(jiān)督員一致同意檢察機(jī)關(guān)對(duì)S公司和翁某某的從寬處理意見(jiàn)，同時(shí)認(rèn)可該企業(yè)的整改結(jié)果。

三是綜合考慮提出輕緩量刑建議。2021年9月，文昌市檢察院根據(jù)案情，結(jié)合企業(yè)合規(guī)整改情況，以S公司、翁某某涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪依法提起公訴，并提出輕緩量刑建議。2021年11月，文昌市法院采納檢察機(jī)關(guān)全部量刑建議，以掩飾、隱瞞犯罪所得罪分別判處被告單位S公司罰金3萬(wàn)元；被告人翁某某有期徒刑一年，緩刑一年六個(gè)月，并處罰金人民幣1萬(wàn)元；退繳的贓款125萬(wàn)余元予以沒(méi)收，上繳國(guó)庫(kù)。判決已生效。

三、典型意義

1.非試點(diǎn)地區(qū)在法律框架內(nèi)積極開(kāi)展企業(yè)合規(guī)改革相關(guān)工作。文昌市檢察院充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展涉案企業(yè)合規(guī)改革工作的重大意義，作為非試點(diǎn)地區(qū)積極主動(dòng)作為，全面梳理排查2020年以來(lái)受理的涉企刑事案件，建立涉企案件臺(tái)賬，通過(guò)嚴(yán)把企業(yè)合規(guī)案件的條件和范圍，精心選定開(kāi)展企業(yè)合規(guī)改革工作的重點(diǎn)案件。

2.結(jié)合案發(fā)原因，指導(dǎo)企業(yè)制定切實(shí)可行的合規(guī)計(jì)劃。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為，S公司在合規(guī)經(jīng)營(yíng)方面主要存在兩個(gè)方面的明顯漏洞，首先是合同簽訂履行存在違法風(fēng)險(xiǎn)，其次是財(cái)務(wù)管理存在違規(guī)漏洞。鑒此，有針對(duì)性地指導(dǎo)企業(yè)重點(diǎn)圍繞建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度進(jìn)行整改，督促企業(yè)在業(yè)務(wù)審批流程中增加合規(guī)性審查環(huán)節(jié)，建立起業(yè)務(wù)流程審批—法律事務(wù)審核（合規(guī)性審查）—資金收支規(guī)范—集團(tuán)公司審計(jì)等四個(gè)方面全流程監(jiān)管體系，有效防控?zé)o書面合同交易、坐支現(xiàn)金等突出問(wèn)題。

3.根據(jù)本地實(shí)際，推動(dòng)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制規(guī)范運(yùn)行。作為非試點(diǎn)地區(qū)，檢察機(jī)關(guān)商請(qǐng)當(dāng)?shù)刈匀毁Y源和規(guī)劃局、市場(chǎng)監(jiān)督管理局、稅務(wù)局、綜合行政執(zhí)法局、工商聯(lián)等單位的業(yè)務(wù)骨干以及人大代表、律師代表組成第三方組織對(duì)S公司合規(guī)整改情況進(jìn)行評(píng)估驗(yàn)收，評(píng)估方式包括召開(kāi)座談會(huì)、查閱公司資料和臺(tái)賬、對(duì)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所檢查走訪等。各方面專業(yè)人員在此基礎(chǔ)上結(jié)合各自職責(zé)范圍出具評(píng)估驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，督促涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

4.充分履行檢察職能，確保合規(guī)工作取得實(shí)效。本案中，檢察機(jī)關(guān)結(jié)合辦案發(fā)現(xiàn)、研判企業(yè)管理制度上的漏洞，向涉案企業(yè)制發(fā)檢察建議，有針對(duì)性地指出問(wèn)題，提出整改建議要求，督促涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾。同時(shí)，還派員不定期走訪S公司及相關(guān)單位，持續(xù)對(duì)合規(guī)整改進(jìn)行跟蹤檢查并提出意見(jiàn)建議。整改完成后，及時(shí)公開(kāi)聽(tīng)證，做到“能聽(tīng)證、盡聽(tīng)證”。目前，S公司在合規(guī)整改完成后，已妥善解決生產(chǎn)原料來(lái)源問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)狀況良好。