最高人民檢察院

檢察機(jī)關(guān)懲治洗錢犯罪典型案例


洗錢罪  跨境洗錢  介入偵查  資金流向  追贓挽損

【基本案情】

黃某，男，某銀行原信貸員，系上游犯罪人員朱某成親屬。

（一）上游犯罪

2017年8月至2020年1月間，朱某成等人在江蘇省無錫市濱湖區(qū)成立海某體育發(fā)展有限公司（以下簡稱海某公司），以合買“體育彩票”為名，通過召開大會、體彩門店宣傳、口口相傳、微信宣傳、授課等方式，向不特定社會公眾公開宣傳該公司配置頂尖專業(yè)體育競彩分析師團(tuán)隊，團(tuán)隊下注方案可以取得高中獎率，以經(jīng)營期間持續(xù)只贏不虧以及高額月收益為誘餌進(jìn)行非法集資。集資款大部分用于發(fā)放獎金、支付傭金、本金贖回，以及員工工資、宣傳費(fèi)用等開銷。案發(fā)時，朱某成等人集資詐騙共計人民幣（以下幣種同）3億余元。

2022年4月24日，江蘇省無錫市濱湖區(qū)人民法院以集資詐騙罪判處朱某成有期徒刑十四年九個月，并處沒收財產(chǎn)五十萬元；以偷越國境罪判處朱某成有期徒刑九個月，并處罰金二萬元；數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十五年三個月，并處沒收財產(chǎn)五十萬元，罰金二萬元。朱某成未上訴，判決已生效。

（二）洗錢罪

2018年12月至2019年1月間，黃某為掩飾、隱瞞朱某成非法集資犯罪所得，幫助朱某成聯(lián)系境外洗錢人員黃某杰（公安機(jī)關(guān)已作出刑事拘留決定并上網(wǎng)追逃），將朱某成賬戶內(nèi)共計2306.7萬元資金分散存入黃某杰提供的60余個“傀儡賬戶”中。隨后，黃某杰所在團(tuán)伙將上述賬戶內(nèi)的資金又分散轉(zhuǎn)至其他二級、三級賬戶，并以幫助換匯為由，通過境內(nèi)將人民幣轉(zhuǎn)入“換匯客戶”的銀行賬戶、境外支付等值外幣“對敲”方式，將資金轉(zhuǎn)移至境外。此后，朱某成為在境內(nèi)使用資金，又讓黃某杰以上述對敲方式轉(zhuǎn)移資金至境內(nèi)黃某控制的他人銀行賬戶。黃某指使他人從銀行提取現(xiàn)金后交給朱某成及朱某成母親，從中獲取好處費(fèi)60余萬元。

2020年1月，黃某知道朱某成實際控制的海某公司無法兌付集資參與人本息后，應(yīng)朱某成的要求，代為出售朱某成用非法集資款購買的2輛汽車，取得售車款104.3萬元后，將其中的60萬元轉(zhuǎn)至朱某成的銀行賬戶。此外，黃某聯(lián)系偷渡中介人員崔某�。ㄒ雅行蹋┑热�，幫助朱某成等3人偷渡至境外。同年3月31日，朱某成等3人被抓獲歸案。

2020年12月30日，無錫市濱湖區(qū)人民法院以洗錢罪判處黃某有期徒刑五年六個月，并處罰金三百萬元；以偷越國境罪判處黃某有期徒刑六個月，并處罰金五萬元，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑五年九個月，并處罰金三百零五萬元。黃某未上訴，判決已生效。

【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

2020年6月19日，江蘇省無錫市濱湖區(qū)人民檢察院在對朱某成等人涉嫌集資詐騙、偷越國境、職務(wù)侵占案審查逮捕時發(fā)現(xiàn)，朱某成供稱有部分犯罪所得資金通過黃某轉(zhuǎn)移，在案的銀行交易記錄證實與朱某成供述相互印證，無錫市濱湖區(qū)人民檢察院認(rèn)為黃某符合洗錢罪立案條件，于同年7月29日依法要求公安機(jī)關(guān)說明不立案理由。無錫市公安局濱湖分局對黃某以洗錢罪立案偵查。

檢察機(jī)關(guān)應(yīng)公安機(jī)關(guān)邀請介入偵查后，針對黃某到案后不供認(rèn)犯罪事實、涉案洗錢賬戶眾多且分布全國、部分資金流向境外的情況，重點圍繞資金流轉(zhuǎn)脈絡(luò)等引導(dǎo)取證。公安機(jī)關(guān)商請中國人民銀行無錫市中心支行協(xié)作配合，依托人民銀行反洗錢工作平臺和統(tǒng)籌調(diào)度優(yōu)勢，緊扣資金流出、回流兩個關(guān)鍵節(jié)點，以朱某成起始資金賬戶為基礎(chǔ)，核實接收洗錢資金賬戶情況，調(diào)取多個省市銀行的60余個資金賬戶交易記錄，分析資金走向，形成完整的資金流向圖。上述資金流向與黃某司機(jī)證言、相關(guān)人員柜面提現(xiàn)記錄等相互印證，最終認(rèn)定洗錢后資金又回流至黃某處，黃某將洗錢資金交還給了朱某成及其母親。公安機(jī)關(guān)依法從朱某成及其母親處扣押、凍結(jié)人民幣共計900余萬元。同時，扣押黃某使用違法所得購入的汽車1輛、凍結(jié)涉案資金49萬余元。

2020年11月16日，無錫市公安局濱湖分局以黃某涉嫌洗錢罪、偷越國境罪移送起訴。在審查起訴階段，黃某認(rèn)罪認(rèn)罰，簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書。2020年11月30日，無錫市濱湖區(qū)人民檢察院以黃某犯洗錢罪、偷越國境罪提起公訴。

【典型意義】

1.跨境洗錢犯罪不僅造成上游犯罪贓款追繳困難，而且嚴(yán)重危害國家金融安全，必須依法嚴(yán)懲。辦案當(dāng)中發(fā)現(xiàn)跨境洗錢線索的，要著力查清資金流向和流轉(zhuǎn)過程，加強(qiáng)對境內(nèi)相關(guān)資金交易記錄等證據(jù)的收集。要注重引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)查明資金流出的起始賬戶、途經(jīng)賬戶和跨境轉(zhuǎn)移的具體方式，為認(rèn)定洗錢犯罪和追贓挽損夯實證據(jù)基礎(chǔ)。對于資金流轉(zhuǎn)賬戶多、流轉(zhuǎn)過程復(fù)雜的案件，要加強(qiáng)與人民銀行反洗錢部門等專業(yè)機(jī)構(gòu)的協(xié)作，提升偵查取證和審查質(zhì)效。

2.查清非法集資資金實際去向，既是追繳涉案資金，提升追贓挽損實際成效的重要措施，也是發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索的有力抓手。在辦理涉非法集資洗錢案件過程中，不僅要查清洗錢手段，還要盡可能查清洗錢后資金的實際去向，及時查封、扣押、凍結(jié)被轉(zhuǎn)移、隱匿、轉(zhuǎn)換的上游犯罪所得及其收益，依法追繳洗錢人員的違法所得，不讓任何人從洗錢犯罪中得到經(jīng)濟(jì)利益。

丁某環(huán)、朱某洗錢

鹿某掩飾、隱瞞犯罪所得收益案

【關(guān)鍵詞】

洗錢罪  掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪  檢察技術(shù)輔助審查  股權(quán)交易

【基本案情】

丁某環(huán)，女，易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司原總經(jīng)理。

朱某，男，易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司原副總經(jīng)理。

鹿某，男，某公司業(yè)務(wù)員。

（一）上游犯罪

2013年9月至2017年6月，白某青以非法占有為目的，利用華某集團(tuán)及關(guān)聯(lián)公司，使用詐騙方法非法集資，造成集資參與人本金損失48億余元。2019年8月27日，北京市第二中級人民法院以集資詐騙罪判處被告人白某青無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)；以非法吸收公眾存款罪判處被告人王某振等33人有期徒刑三年至十年不等，并處罰金五萬元至五十萬元不等。白某青等人提出上訴，同年12月27日，北京市高級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。此外，北京市東城區(qū)人民法院以非法吸收公眾存款罪判處譚某玲等81人有期徒刑三年（部分適用緩刑）至有期徒刑七年六個月不等，并處罰金五萬元至五十萬元不等。判決已生效。

（二）洗錢罪

2015年6月至2016年9月，丁某環(huán)、朱某擔(dān)任白某青利用非法集資款投資成立的易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡稱“易某公司”）總經(jīng)理、副總經(jīng)理。

白某青用非法集資所得7000萬元收購眾某網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)有限公司（以下簡稱“眾某公司”）及其子公司捷某信息技術(shù)有限公司（以下簡稱“捷某公司”），并以其兒子名義持有眾某公司股權(quán)。當(dāng)時捷某公司已向中國人民銀行申請非銀行支付機(jī)構(gòu)牌照并進(jìn)入公示階段。2016年8月，華某集團(tuán)資金鏈斷裂，無法兌付集資參與人本息。同年10月，白某青為隱匿資產(chǎn)，指使丁某環(huán)、朱某虛假出售以其兒子名義持有的眾某公司股權(quán)。

丁某環(huán)請朋友鹿某以虛假收購股權(quán)的方式幫助代持眾某公司股權(quán)，并承諾支付鹿某5萬元好處費(fèi)。2016年11月9日，鹿某與白某青簽訂了股權(quán)代持協(xié)議，眾某公司法定代表人及股東變更為鹿某。為制造鹿某出資收購股權(quán)假象，丁某環(huán)、朱某將白某青提供的現(xiàn)金200萬元存入鹿某賬戶，再由鹿某轉(zhuǎn)至白某青控制的賬戶，偽造虛假交易資金記錄。

此外，丁某環(huán)、朱某還犯有職務(wù)侵占、非國家工作人員受賄、詐騙等犯罪。

北京市東城區(qū)人民檢察院對被告人丁某環(huán)、朱某、鹿某依法提起公訴。經(jīng)過一審、二審，2021年1月15日，北京市第二中級人民法院作出二審判決，以洗錢罪判處丁某環(huán)有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十一年六個月，并處沒收財產(chǎn)五十萬元，罰金三百五十萬元。以洗錢罪判處朱某有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、詐騙罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十五年，并處沒收財產(chǎn)五十萬元，罰金三百五十四萬元。以掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪判處鹿某有期徒刑二年六個月，并處罰金一萬元。判決已生效。

【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

北京市東城區(qū)人民檢察院對白某青等人非法集資案審查起訴時，發(fā)現(xiàn)公安機(jī)關(guān)移送的大量電子數(shù)據(jù)信息需進(jìn)一步梳理。為縮短對電子數(shù)據(jù)的審查時間，深度挖掘電子數(shù)據(jù)中與證明非法集資案件事實有關(guān)的有效信息，檢察官邀請檢察技術(shù)人員對公安機(jī)關(guān)移送的140冊電子鑒定卷、4.5TB電子數(shù)據(jù)進(jìn)行輔助審查。經(jīng)過技術(shù)分析發(fā)現(xiàn)，白某青等人將非法集資款7000萬元用于收購眾某公司及其子公司捷某公司，在華某集團(tuán)資金鏈斷裂后，眾某公司的股東、法定代表人變更為鹿某，鹿某僅向白某青賬戶轉(zhuǎn)賬200萬元，明顯低于眾某公司的注冊資本及白某青收購價格，呈現(xiàn)出“高買低賣”可疑交易特征。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)與公安機(jī)關(guān)溝通，引導(dǎo)偵查人員對與該交易有關(guān)的丁某環(huán)、朱某、鹿某等人進(jìn)行詢問，三人均表示交易屬于正常市場行為，但對交易動因、細(xì)節(jié)等不知情。

檢察機(jī)關(guān)研判認(rèn)為，查清資金流向?qū)τ诓槊靼啄城嗉�資詐騙案的犯罪事實、做好追贓挽損工作、發(fā)現(xiàn)是否存在洗錢犯罪具有重要作用，遂決定圍繞該股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易自行開展核實工作：（1）檢察技術(shù)人員對白某青手機(jī)數(shù)據(jù)進(jìn)行全面提取和分析，發(fā)現(xiàn)其與朱某長期使用某國外社交軟件進(jìn)行通聯(lián)，聊天記錄顯示在上述公司法定代表人變更為鹿某后，白某青仍要求朱某幫助其尋找買家收購上述公司。（2）查詢眾某公司預(yù)留電話，發(fā)現(xiàn)該電話屬于外包公司的報稅會計人員，而委托人仍是丁某環(huán)，表明眾某公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給鹿某后，仍處于丁某環(huán)實際掌控之中。

根據(jù)上述證據(jù)審查情況，檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為，丁某環(huán)、朱某、鹿某等人涉嫌協(xié)助白某青掩飾、隱瞞集資詐騙犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，要求公安機(jī)關(guān)就丁某環(huán)等三人涉嫌洗錢犯罪線索進(jìn)行核查。2018年7月30日，北京市公安局東城分局對丁某環(huán)、朱某、鹿某立案偵查。

2018年10月31日、2019年5月30日，北京市公安局東城分局以朱某涉嫌洗錢罪、職務(wù)侵占罪，鹿某涉嫌洗錢罪，以丁某環(huán)涉嫌洗錢罪、職務(wù)侵占罪分別移送起訴。檢察機(jī)關(guān)審查認(rèn)為，丁某環(huán)、朱某、鹿某三人采用虛構(gòu)股權(quán)交易的方式掩飾、隱瞞上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，其中，丁某環(huán)、朱某明知交易的股權(quán)來自于非法集資犯罪，應(yīng)當(dāng)以洗錢罪追究刑事責(zé)任；證明鹿某知道或應(yīng)當(dāng)知道代持的公司股權(quán)來自于非法集資犯罪所得的證據(jù)不足，但能夠證明其應(yīng)當(dāng)知道來自于犯罪所得，應(yīng)當(dāng)以掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。北京市東城區(qū)人民檢察院于2019年5月6日以朱某犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、詐騙罪、洗錢罪，鹿某犯掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，于2019年11月8日以丁某環(huán)犯職務(wù)侵占罪、非國家工作人員受賄罪、洗錢罪，向北京市東城區(qū)人民法院提起公訴。

庭審中，丁某環(huán)及其辯護(hù)人提出，現(xiàn)有證據(jù)不能證明丁某環(huán)明知所交易股權(quán)系白某青非法集資犯罪所得，也不能證明丁某環(huán)指使鹿某提供資金賬戶以供轉(zhuǎn)賬。朱某及其辯護(hù)人提出，朱某對白某青找鹿某虛假出資、代持股份不知情。鹿某當(dāng)庭表示認(rèn)罪。

針對丁某環(huán)、朱某的辯解和辯護(hù)人的辯護(hù)意見，公訴人結(jié)合丁某環(huán)、朱某、鹿某等人的手機(jī)聊天記錄、華某集團(tuán)會議紀(jì)要、涉案公司員工證言等證據(jù)，就丁某環(huán)、朱某對所交易股權(quán)的來源和性質(zhì)的認(rèn)識進(jìn)行答辯：首先，在幫助白某青隱匿資產(chǎn)的過程中，丁某環(huán)和朱某二人共同制造鹿某出資購買眾某公司股權(quán)的假象，并向鹿某許諾支付好處費(fèi)，且知道股權(quán)轉(zhuǎn)讓后公司仍然由白某青實際控制。其次，易某公司系白某青控制的華某集團(tuán)的下屬公司，易某公司的普通員工均知曉華某集團(tuán)非法集資經(jīng)營模式，作為公司高管的丁某環(huán)、朱某二人職務(wù)層級更高，且多次參與華某集團(tuán)高層會議，對華某集團(tuán)非法集資行為應(yīng)當(dāng)有明確的認(rèn)知。再次，二人的手機(jī)聊天記錄證實，二人事先已通過媒體報道得知白某青非法集資，白某青也明確告知虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)的目的是為了讓眾某公司與華某集團(tuán)脫離關(guān)系。綜上，認(rèn)定丁某環(huán)、朱某二人為掩飾、隱瞞白某青用非法集資犯罪所得購買的股權(quán)的來源和性質(zhì)，與鹿某進(jìn)行虛假股權(quán)交易的事實清楚，證據(jù)確實、充分，二被告人及其辯護(hù)人意見不能成立。

【典型意義】

1.對于資金交易復(fù)雜、電子數(shù)據(jù)海量的非法集資犯罪案件，檢察機(jī)關(guān)同步審查洗錢線索時，要注意發(fā)揮檢察技術(shù)輔助審查的作用。電子數(shù)據(jù)中含有大量與證明犯罪有關(guān)的信息，對于證明上游犯罪、發(fā)現(xiàn)下游犯罪具有重要價值。檢察機(jī)關(guān)對電子數(shù)據(jù)需要作針對性挖掘梳理時，可以要求公安機(jī)關(guān)或者委托專門機(jī)構(gòu)作專業(yè)技術(shù)分析，也可以應(yīng)邀參與輔助審查。檢察官要結(jié)合犯罪特征以及指控證明犯罪思路明確審查目的，提出審查的重點方向和具體要求，并與檢察技術(shù)人員共同會商研判實現(xiàn)審查目的的技術(shù)路徑及可行性。檢察技術(shù)人員應(yīng)根據(jù)審查目的運(yùn)用專業(yè)方法對手機(jī)、電腦、電子設(shè)備存儲電子數(shù)據(jù)等進(jìn)行針對性審查，從已有電子數(shù)據(jù)中挖掘與上游犯罪及洗錢行為有關(guān)的數(shù)據(jù)信息�？梢越梃b反洗錢大額交易監(jiān)測、可疑交易分析等方法，對電子數(shù)據(jù)中有關(guān)大額資金流向及交易背景等，運(yùn)用技術(shù)手段進(jìn)行穿透式審查分析，并通過對電子數(shù)據(jù)與其他主客觀證據(jù)的比對碰撞，發(fā)現(xiàn)及證明犯罪。

2.股權(quán)交易是非法集資犯罪轉(zhuǎn)移、隱匿犯罪所得及其收益的常見方法，頻繁轉(zhuǎn)讓股權(quán)、虛假投資股權(quán)是洗錢的重要手段。檢察機(jī)關(guān)在審查非法集資資金去向時發(fā)現(xiàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)投資等情況，要跟進(jìn)審查股權(quán)交易人員之間的關(guān)系、股權(quán)交易價格、股權(quán)交易后的實際控制人等相關(guān)證據(jù)，判斷股權(quán)交易是否真實，發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索，及時移送公安機(jī)關(guān)立案偵查。

3.對于共同實施掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的人員，應(yīng)當(dāng)結(jié)合其接觸上游犯罪的程度、身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、交易方式等情況，分別判斷其對上游犯罪的主觀認(rèn)識，并根據(jù)其認(rèn)識內(nèi)容準(zhǔn)確定罪。知道或者應(yīng)當(dāng)知道犯罪所得及其收益是來自于刑法第一百九十一條規(guī)定的七類上游犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為洗錢罪；知道或者應(yīng)當(dāng)知道犯罪所得及其收益是來自于其他犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。

李某華洗錢案

【關(guān)鍵詞】

洗錢罪  黑社會性質(zhì)組織犯罪  主觀認(rèn)識  洗錢數(shù)額

【基本案情】

李某華，女，黑社會性質(zhì)組織的組織、領(lǐng)導(dǎo)者李某妻子。

（一）上游犯罪

2002年至2019年，李某組織、領(lǐng)導(dǎo)黑社會性質(zhì)組織，非法霸占多個林場、采石場，非法組建“執(zhí)法隊”，壟斷江西省寧都縣石上鎮(zhèn)林業(yè)并涉足采石場、房地產(chǎn)等領(lǐng)域攫取高額利潤，以暴力、威脅及其他手段，有組織地實施強(qiáng)迫交易、敲詐勒索、濫伐林木、虛開增值稅專用發(fā)票、虛開發(fā)票等系列違法犯罪活動，在江西省寧都縣石上鎮(zhèn)及周邊區(qū)域、寧都縣城為非作惡、欺壓殘害百姓，稱霸一方，嚴(yán)重破壞當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、社會生活和管理秩序。2020年12月15日，江西省贛州市中級人民法院判決李某犯組織、領(lǐng)導(dǎo)黑社會性質(zhì)組織罪、尋釁滋事罪、強(qiáng)迫交易罪、敲詐勒索罪、聚眾斗毆罪、濫伐林木罪、非法占用農(nóng)用地罪等15個罪名，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑二十四年十個月，并處沒收個人全部財產(chǎn)。

（二）洗錢罪

2018年9月至2019年4月期間，李某將在林場、采石場違法犯罪所得及其收益存入其控制經(jīng)營的鑫某牧業(yè)公司、興某牧業(yè)公司對公銀行賬戶中。根據(jù)群眾舉報，江西省寧都縣公安局于2018年8月17日、2019年3月26日兩次傳喚李某，并于2019年3月對李某所涉多起犯罪立案偵查。2019年5月24日，寧都縣公安局以涉嫌尋釁滋事罪對李某執(zhí)行刑事拘留，并于當(dāng)日通知其妻子李某華。被采取強(qiáng)制措施前，李某將對公銀行卡和U盾交予李某華保管。在李某被刑事拘留后，李某華為掩飾上述保管的黑社會性質(zhì)組織犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，于2019年5月25日要求他人提供銀行賬戶供其使用，并分別于5月27日、28日從鑫某牧業(yè)公司對公賬戶分多筆轉(zhuǎn)出340萬元至他人銀行賬戶。6月21日、24日，李某華又從興某牧業(yè)公司對公賬戶分多筆轉(zhuǎn)出400萬元至他人銀行賬戶。上述740萬元轉(zhuǎn)至他人賬戶后，李某華將其中的141萬余元用于支付李某所辦工廠工人工資、水電費(fèi)、稅費(fèi)、貸款等，剩余598萬余元由他人取現(xiàn)后交至其手中，李某華予以隱匿。

2021年5月26日，江西省寧都縣人民法院以洗錢罪判處李某華有期徒刑五年，并處罰金六十萬元。宣判后，李某華提出上訴。同年8月27日，江西省贛州市中級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。

【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

江西省寧都縣檢察院介入偵查李某黑社會性質(zhì)組織犯罪案后，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)對涉黑資金流向及流轉(zhuǎn)過程中涉及的人員進(jìn)行梳理，并會同公安機(jī)關(guān)商請人民銀行反洗錢部門建立追蹤洗錢犯罪資金去向的綠色通道，通過串聯(lián)資金流向，查明鑫某牧業(yè)公司、興某牧業(yè)公司對公銀行賬戶中740萬元犯罪所得的流轉(zhuǎn)情況。

2020年8月17日，江西省寧都縣公安局以李某華涉嫌洗錢罪移送起訴。李某華到案后不供認(rèn)犯罪事實，辯稱對李某涉嫌黑社會性質(zhì)組織犯罪不知情，轉(zhuǎn)移資金時公安機(jī)關(guān)僅認(rèn)定李某涉惡，系以涉嫌尋釁滋事罪拘留，未認(rèn)定為涉黑；將相關(guān)賬戶資金轉(zhuǎn)移、提現(xiàn)均是用于李某名下公司經(jīng)營及還款。針對其辯解，寧都縣人民檢察院引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)對李某華與李某平時關(guān)系、信任程度、是否參與公司經(jīng)營、幫助保管資金，對李某多次因涉惡被詢問、采取強(qiáng)制措施的了解程度及轉(zhuǎn)移資金賬戶的異常情況等進(jìn)行補(bǔ)充偵查，以證明李某華是否知道李某從事了體現(xiàn)黑社會性質(zhì)犯罪組織特征、經(jīng)濟(jì)特征、行為特征、危害性特征的相關(guān)違法犯罪。

公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查后，在案證據(jù)證明：（1）李某華與李某夫妻關(guān)系密切，育有多名子女，多名家庭成員參與了該犯罪組織，且實施了多起違法犯罪活動，其子也是該犯罪組織的參加者。（2）李某華是李某實際控制的鑫某牧業(yè)公司的股東。（3）在李某被刑事拘留后，李某華立即將李某交付的公司賬戶中的資金轉(zhuǎn)移，并支付工人工資等費(fèi)用，表明李某華平時也參與相關(guān)經(jīng)營活動。（4）李某華曾為維護(hù)女兒的利益鼓動李某等組織人員毆打他人。（5）李某華知道多起李某等人實施的尋釁滋事等犯罪活動的前因后果。（6）李某華、李某之子多次組織人員在鎮(zhèn)上公開場合對村民進(jìn)行攔截、辱罵、威脅、“罰款”等。（7）李某為人霸道，其違法犯罪行徑引發(fā)多起群眾上訪，聲名在外。（8）掃黑除惡專項斗爭期間，公安機(jī)關(guān)立案偵查前曾兩次詢問李某，發(fā)布掃黑除惡征集線索公告后，李某之子以林場名義發(fā)布公告對抗線索征集。

上述事實證明李某華應(yīng)當(dāng)知道李某等人形成了較穩(wěn)定的犯罪組織，且李某是組織、領(lǐng)導(dǎo)者；應(yīng)當(dāng)知道李某及其組織成員有組織地實施了違法犯罪活動，欺壓、殘害群眾；應(yīng)當(dāng)知道李某通過非法采礦、濫伐林木、開設(shè)賭場等違法犯罪手段獲取經(jīng)濟(jì)利益，支持該組織活動；應(yīng)當(dāng)知道李某等人在當(dāng)?shù)匦纬闪酥卮笥绊�，�?yán)重破壞經(jīng)濟(jì)、社會生活秩序。李某華的辯解沒有合理根據(jù)。

檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為，李某華知道李某從事了反映黑社會性質(zhì)組織的組織特征、經(jīng)濟(jì)特征、行為特征、危害性特征的相關(guān)事實，也知道李某在案發(fā)前交予的公司銀行賬戶中的740萬元系李某通過上述違法犯罪活動所得，仍然在李某被刑事拘留后次日將涉案賬戶中的740萬元通過轉(zhuǎn)賬、取現(xiàn)等方式掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，構(gòu)成洗錢罪。2020年11月10日，寧都縣人民檢察院以洗錢罪對李某華提起公訴。

寧都縣人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，李某華明知是黑社會性質(zhì)的組織犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以掩飾、隱瞞，情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成洗錢罪。支付李某所欠工人工資、水電費(fèi)等141萬余元不具有掩飾、隱瞞來源性質(zhì)的故意，洗錢犯罪數(shù)額應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為598萬余元，以洗錢罪判處李某華有期徒刑五年，并處罰金六十萬元。宣判后，李某華提出上訴。贛州市中級人民法院審理認(rèn)為，犯罪所得款項一經(jīng)轉(zhuǎn)入他人的銀行賬戶，洗錢罪已經(jīng)既遂，最終款項如何處理不影響洗錢罪數(shù)額，洗錢罪數(shù)額應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為740萬元，但綜合李某華的犯罪事實及相關(guān)的犯罪情節(jié)，原判刑罰屬罪刑相當(dāng)，裁定駁回上訴，維持原判。

【典型意義】

1.主觀上認(rèn)識到是黑社會性質(zhì)組織犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，是構(gòu)成為他人的黑社會性質(zhì)組織犯罪所得及其產(chǎn)生的收益洗錢的要件之一，認(rèn)識內(nèi)容是對黑社會性質(zhì)組織犯罪事實的認(rèn)識，而不是對法律性質(zhì)的認(rèn)識。對黑社會性質(zhì)組織犯罪事實的認(rèn)識，包括對上游犯罪人員從事的體現(xiàn)黑社會性質(zhì)組織犯罪組織特征、經(jīng)濟(jì)特征、行為特征、危害性特征相關(guān)具體事實的認(rèn)識。公安司法機(jī)關(guān)公開征集涉黑犯罪線索、發(fā)布涉黑犯罪公告、對相關(guān)黑社會性質(zhì)組織成員采取強(qiáng)制措施后，仍幫助黑社會性質(zhì)組織成員轉(zhuǎn)移涉案資金的，可以認(rèn)定其知道或者應(yīng)當(dāng)知道是黑社會性質(zhì)組織犯罪所得及其產(chǎn)生的收益。

2.為掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規(guī)定的七類上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，將上游犯罪所得及其收益在不同賬戶中劃轉(zhuǎn)，或者轉(zhuǎn)換為股票、金融票據(jù)，或者轉(zhuǎn)移到境外的，即屬刑法規(guī)定的洗錢犯罪，轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換的資金數(shù)額即為洗錢犯罪數(shù)額。要注意區(qū)分洗錢行為與洗錢后使用犯罪所得及其收益行為的不同性質(zhì)，犯罪所得及其收益經(jīng)轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換后的資金使用行為不影響洗錢罪的成立，轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換后的資金用途不影響洗錢數(shù)額的認(rèn)定。

馬某益受賄、洗錢案

【關(guān)鍵詞】

洗錢罪  掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪  受賄共犯  變更起訴  同步審查

【基本案情】

馬某益，男，原新疆維吾爾自治區(qū)某投資有限公司法定代表人。

（一）上游犯罪

2002年至2019年，馬某益之兄馬某軍（已判決）在擔(dān)任某地國有石化公司物資采購部副經(jīng)理、主任等職務(wù)期間，利用職務(wù)便利，在多家公司與該石化公司簽訂合同中提供幫助，收受賄賂。其中：2001年，馬某軍利用職務(wù)便利，為徐某控制的公司與馬某軍任職公司簽訂供貨合同提供幫助，2002年下半年，馬某軍收受徐某給予的人民幣100萬元，并用于購買理財產(chǎn)品。2015年8月，馬某軍利用職務(wù)便利，為趙某控制的公司與其任職公司簽訂采購合同和資金結(jié)算方面提供幫助，收受趙某給予的現(xiàn)金美元8萬元（折合人民幣49.66萬元）。

（二）洗錢罪

2004年上半年，馬某軍使用收受徐某賄賂的人民幣100萬元投資的理財產(chǎn)品到期后，馬某益使用本人的銀行賬戶接收馬某軍給予的上述本金及收益共計109萬元，后馬某益將此款用于經(jīng)營活動。

2015年8月，馬某軍收受趙某賄賂的8萬美元現(xiàn)金后，馬某益直接接收了馬某軍交予的8萬元美元現(xiàn)金，后分16次將上述現(xiàn)金存入本人銀行賬戶并用于投資理財產(chǎn)品。

馬某益除為馬某軍洗錢外，還與馬某軍共同受賄：（1）2001年至2010年，馬某軍利用職務(wù)便利為張某公司經(jīng)營提供幫助，并介紹馬某益與張某認(rèn)識。2002年，張某為感謝馬某軍的幫助提出給予其好處，馬某軍授意張某交給馬某益現(xiàn)金40萬元。2008年，馬某軍再次授意張某將50萬元存入馬某益的銀行賬戶。馬某益收款后均告知馬某軍。（2）2005年，馬某軍利用職務(wù)便利為徐某公司經(jīng)營提供幫助，并介紹馬某益與徐某認(rèn)識。2008年7月、9月，馬某軍授意徐某，分別向馬某益的銀行賬戶匯款45萬元、20萬元。2010年8月，因馬某益做生意需要資金，馬某軍與馬某益商議后找到徐某幫忙，徐某通過公司員工銀行賬戶向馬某益的銀行賬戶匯款100萬元。馬某益收款后均告知馬某軍。（3）2011年10月至2012年5月，馬某軍利用職務(wù)便利為王某公司經(jīng)營提供幫助，為感謝馬某軍，王某表示在蘇州購買一處房產(chǎn)送給馬某軍，馬某軍與馬某益商議后，由馬某益前去看房并辦理相關(guān)購房手續(xù)，該房產(chǎn)落戶在馬某益名下，價值106萬元。（4）2012年至2013年，馬某軍利用職務(wù)便利為蘇某公司經(jīng)營提供幫助，后蘇某對馬某益說要感謝馬某軍，馬某益授意蘇某使用他人身份證辦銀行卡，將感謝費(fèi)存在卡內(nèi)。2013年9月，蘇某將其子名下存有29.5萬元的銀行卡送給馬某益。馬某益收款后告知馬某軍，該款由馬某益用于日�；ㄤN。

2020年12月22日，黑龍江省大箐山縣人民法院以受賄罪判處馬某益有期徒刑十年，并處罰金五十萬元；以洗錢罪判處馬某益有期徒刑二年，并處罰金十萬元；數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十年六個月，并處罰金六十萬元。馬某益未上訴，判決已生效。

【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

本案由最高人民檢察院、最高人民法院指定黑龍江省大箐山縣人民檢察院、大箐山縣人民法院管轄。大箐山縣人民檢察院于2020年2月13日以被告人馬某益犯受賄罪，掩飾、隱瞞犯罪所得罪提起公訴。伊春市人民檢察院依托檢察業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)對轄區(qū)開展洗錢線索排查工作中，對關(guān)聯(lián)重點案件倒查發(fā)現(xiàn)大箐山縣人民檢察院已提起公訴的馬某益一案可能涉嫌洗錢罪。

伊春市人民檢察院、大箐山縣人民檢察院兩級檢察院根據(jù)犯罪事實會商研判后認(rèn)為：（1）在馬某益按照馬某軍的授意，直接收受請托人現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬匯款、銀行卡及房產(chǎn)等行為中，馬某益具有與馬某軍共同受賄的故意，其犯意產(chǎn)生于受賄行為實施前或?qū)嵤┻^程中，屬于幫助接收受賄款的行為，構(gòu)成受賄罪共犯，檢察機(jī)關(guān)以受賄罪起訴，適用法律正確。（2）馬某益在馬某軍收受賄賂款即受賄完成后，使用本人銀行賬戶接收馬某軍轉(zhuǎn)入的受賄所得并用于投資經(jīng)營的行為，屬于掩飾、隱瞞馬某軍受賄款來源和性質(zhì)的行為，綜合馬某益是馬某軍的弟弟，收到的款項中既有人民幣又有美元，且曾多次與馬某軍伙同受賄等事實，可以認(rèn)定馬某益知道馬某軍交予的錢款為受賄所得，構(gòu)成洗錢罪。檢察機(jī)關(guān)以掩飾、隱瞞犯罪所得罪起訴系適用法律錯誤，應(yīng)當(dāng)變更起訴。經(jīng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)溝通，監(jiān)察機(jī)關(guān)同意檢察機(jī)關(guān)提出的變更起訴為洗錢罪的意見。

2020年10月19日，黑龍江省大箐山縣人民檢察院依法變更起訴，將起訴書指控的馬某益掩飾、隱瞞犯罪所得罪變更為洗錢罪，洗錢罪數(shù)額為人民幣109萬元、美元8萬元。

【典型意義】

1.根據(jù)事實、證據(jù)和刑法規(guī)定的犯罪構(gòu)成，準(zhǔn)確區(qū)分洗錢罪與上游犯罪的共犯。洗錢罪是在上游犯罪完成、取得或控制犯罪所得及其收益后實施的新的犯罪活動，與上游犯罪分別具有獨(dú)立的構(gòu)成。在上游犯罪實行過程中提供資金賬戶、協(xié)助轉(zhuǎn)賬匯款等幫助上游犯罪實現(xiàn)的行為，是上游犯罪的組成部分，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為上游犯罪的共犯，不能認(rèn)定洗錢罪。上游犯罪完成后掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為，才成立洗錢罪。辦案當(dāng)中要根據(jù)行為人實施掩飾、隱瞞等行為所發(fā)生時間節(jié)點及其與上游犯罪關(guān)系，準(zhǔn)確區(qū)分上游犯罪與洗錢罪，不能將為上游犯罪提供賬戶、轉(zhuǎn)賬等上游犯罪共犯行為以洗錢罪追訴。

2.刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪與刑法第三百一十二條規(guī)定的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪是刑法特別規(guī)定與一般規(guī)定的關(guān)系，掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，構(gòu)成刑法第一百九十一條規(guī)定的洗錢罪，同時又構(gòu)成刑法第三百一十二條規(guī)定的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，依照刑法第一百九十一條洗錢罪的規(guī)定追究刑事責(zé)任。

3.審查貪污賄賂犯罪案件過程中發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪線索的，可以商監(jiān)察機(jī)關(guān)后移送公安機(jī)關(guān)立案偵查；對于洗錢犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分的，可以商監(jiān)察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)后，直接以洗錢罪追加、補(bǔ)充起訴。移送起訴將洗錢罪不當(dāng)認(rèn)定為其他犯罪的，應(yīng)當(dāng)商監(jiān)察機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)后，依法變更起訴罪名為洗錢罪。

馮某才等人販賣毒品、洗錢案

【關(guān)鍵詞】

自洗錢  販賣毒品  犯罪構(gòu)成  洗錢故意  數(shù)罪并罰

【基本案情】

馮某才，男，2006年因運(yùn)輸毒品罪被判處有期徒刑十二年。

2021年3月至4月，經(jīng)纏某超介紹，馮某才兩次將海洛因放置在指定地點出售給他人。4月7日晚，馮某才再次實施毒品交易時被新疆維吾爾自治區(qū)伊寧縣公安局民警當(dāng)場抓獲。馮某才三次販賣海洛因共計15.36克，收取纏某超毒贓共計12350元。馮某才每次收取纏某超等人的毒贓后，通過微信轉(zhuǎn)賬將大部分或者全部毒贓轉(zhuǎn)給其姐姐馮某，三次轉(zhuǎn)賬金額合計8850元。其中：（1）2021年3月21日22時59分，馮某才收到纏某超支付的毒贓4000元，于次日12時05分轉(zhuǎn)至馮某微信2500元；（2）2021年4月7日21時15分，馮某才收到纏某超支付的毒贓7600元，于當(dāng)日22時55分轉(zhuǎn)至馮某微信5600元；（3）2021年4月7日23時27分，馮某才收到吸毒人員昔某支付的毒贓750元，于當(dāng)日23時28分全部轉(zhuǎn)至馮某微信。

2021年10月13日，新疆維吾爾自治區(qū)伊寧縣人民法院以販賣毒品罪判處馮某才有期徒刑九年，并處罰金五千元；以洗錢罪判處馮某才有期徒刑六個月，并處罰金一千元；數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑九年，并處罰金六千元。馮某才未上訴，判決已生效。

【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

2021年7月14日，新疆維吾爾自治區(qū)伊寧縣公安局以纏某超、馮某才等人販賣毒品罪移送起訴。伊寧縣人民檢察院審查發(fā)現(xiàn)，馮某才在接收纏某超轉(zhuǎn)賬的贓款后，很快就將贓款轉(zhuǎn)入馮某賬戶，有洗錢嫌疑。經(jīng)訊問，馮某才辯稱向馮某轉(zhuǎn)賬是為了償還借款。

針對馮某才的辯解，伊寧縣人民檢察院逐筆梳理馮某才與馮某的微信轉(zhuǎn)賬記錄，有針對性地訊問馮某才，結(jié)合其他證據(jù)全面審查發(fā)現(xiàn)：（1）馮某才每次收到毒贓后均全部或大部轉(zhuǎn)賬，在作案時間段內(nèi)呈現(xiàn)即收即轉(zhuǎn)的特點。（2）馮某才與馮某對于借款金額、次數(shù)、已償還金額以及未償還金額等情況的陳述均含糊不清，且雙方陳述的欠款數(shù)額差距較大。馮某才供稱“我現(xiàn)在還欠她（馮某）一萬多塊錢。”而馮某稱：“應(yīng)該還有（欠）幾萬塊錢吧”。（3）除查明的三次毒贓轉(zhuǎn)賬外，2021年1至4月間，馮某才還有11次收取他人轉(zhuǎn)賬資金后即全部或大部轉(zhuǎn)給馮某，其中有4筆共計13480元來自纏某超。檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為，馮某才關(guān)于歸還借款的辯解不符合常理，且沒有合理根據(jù)，馮某才收取毒贓后將贓款轉(zhuǎn)移至他人的資金賬戶，具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的故意。上述行為發(fā)生在刑法修正案（十一）實施后，已構(gòu)成洗錢罪，事實清楚，證據(jù)確實、充分。

2021年8月13日，伊寧縣人民檢察院以販賣毒品罪、洗錢罪對馮某才提起公訴。伊寧縣人民法院開庭審理前，馮某才認(rèn)罪認(rèn)罰，簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書。

【典型意義】

1.對上游犯罪人員的自洗錢行為以洗錢罪追究刑事責(zé)任，是刑法修正案（十一）根據(jù)反洗錢形勢任務(wù)作出的重大調(diào)整，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。辦理刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪案件，要根據(jù)犯罪所得及其收益的去向，同步審查上游犯罪人員是否涉嫌洗錢犯罪。發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索需要偵查進(jìn)一步搜集證據(jù)的，應(yīng)當(dāng)及時移送公安機(jī)關(guān)立案偵查。公安機(jī)關(guān)移送起訴上游犯罪，檢察機(jī)關(guān)審查認(rèn)為洗錢罪（包括上游犯罪人員自洗錢和上游犯罪共犯以外的人員幫助洗錢）的事實清楚、證據(jù)確實、充分，符合起訴條件的，可以直接將洗錢罪與上游犯罪一并提起公訴，對上游犯罪共犯以外的人員幫助洗錢犯罪可以一并追訴。

2.完整把握刑法規(guī)定的犯罪構(gòu)成條件，準(zhǔn)確認(rèn)定洗錢罪。要堅持主觀因素與客觀因素相統(tǒng)一的刑事責(zé)任評價原則，“為掩飾、隱瞞上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)”和“有下列行為之一”都是構(gòu)成洗錢罪的必要條件，主觀上具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益來源和性質(zhì)的故意，客觀上實施了掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)的行為，同時符合主客觀兩方面條件的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)刑事責(zé)任，并與上游犯罪數(shù)罪并罰。認(rèn)定上游犯罪和自洗錢犯罪，都應(yīng)當(dāng)符合各自獨(dú)立的犯罪構(gòu)成，上游犯罪行為人完成上游犯罪并取得或控制犯罪所得后，進(jìn)一步實施的掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)的行為，屬于自洗錢行為。上游犯罪實施過程中的接收、接受資金行為，屬于上游犯罪的完成行為，是上游犯罪既遂的必要條件，不宜重復(fù)認(rèn)定為洗錢行為，幫助接收、接受犯罪所得的人員可以成立上游犯罪的共犯。對于連續(xù)、持續(xù)進(jìn)行的上游犯罪和洗錢犯罪，應(yīng)當(dāng)逐一分別評價，準(zhǔn)確認(rèn)定。