財(cái)政部 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于進(jìn)一步明確金融企業(yè)國(guó)有股轉(zhuǎn)持有關(guān)問(wèn)題的通知


財(cái)金[2013]78號(hào)



各中央管理金融企業(yè)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局：

　　為準(zhǔn)確界定金融企業(yè)國(guó)有股轉(zhuǎn)持范圍，切實(shí)做好轉(zhuǎn)持國(guó)有股充實(shí)社�；�金有關(guān)工作，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、金融企業(yè)投資的企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的，如果金融企業(yè)股權(quán)投資的資金為該金融企業(yè)設(shè)立的公司制私募基金（以下簡(jiǎn)稱私募基金），財(cái)政部門(mén)在確認(rèn)國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)時(shí)，按照實(shí)質(zhì)性原則，區(qū)分私募基金（含構(gòu)成其資金來(lái)源的理財(cái)產(chǎn)品、信托計(jì)劃等金融產(chǎn)品）的名義投資人和實(shí)際投資人。如私募基金的國(guó)有實(shí)際投資人持有比例合計(jì)超過(guò)50%，由私募基金（該比例合計(jì)達(dá)到100%）或其國(guó)有實(shí)際投資人（該比例超過(guò)50%但低于100%）按照《境內(nèi)證券市場(chǎng)轉(zhuǎn)持部分國(guó)有股充實(shí)全國(guó)社會(huì)保障基金實(shí)施辦法》（財(cái)企〔2009〕94號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，履行國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)。

　　二、國(guó)有保險(xiǎn)公司投資擬上市企業(yè)股權(quán)，經(jīng)書(shū)面征詢監(jiān)管部門(mén)意見(jiàn)，能夠明確區(qū)分保費(fèi)資金投資和自有資金投資的，在被投資企業(yè)上市時(shí)，豁免其利用保費(fèi)資金投資的轉(zhuǎn)持義務(wù)。監(jiān)管部門(mén)意見(jiàn)同時(shí)抄送社�；�金會(huì)。對(duì)于國(guó)有保險(xiǎn)公司以資本經(jīng)營(yíng)為目的的投資，或其控股的金融企業(yè)發(fā)行上市，仍按照相關(guān)規(guī)定履行國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)。

　　三、金融企業(yè)投資的企業(yè)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市，且投資資金來(lái)源符合本通知第一條規(guī)定的，按下列程序辦理國(guó)有股轉(zhuǎn)持事項(xiàng)：

　�。ㄒ唬┙鹑谄髽I(yè)向同級(jí)財(cái)政部門(mén)申請(qǐng)確認(rèn)國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)。申請(qǐng)材料包括申請(qǐng)報(bào)告，私募基金募集說(shuō)明書(shū)、資金來(lái)源結(jié)構(gòu)、持有人名單及相應(yīng)的法律意見(jiàn)書(shū)等。其中，中央管理的金融企業(yè)上報(bào)財(cái)政部，地方管理的金融企業(yè)上報(bào)�。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）財(cái)政廳（局）。被投資企業(yè)股東中有多個(gè)金融企業(yè)的，由持股比例最高的金融企業(yè)牽頭上報(bào)。

　�。ǘ�）財(cái)政部門(mén)根據(jù)本通知規(guī)定，對(duì)提出申請(qǐng)的金融企業(yè)出具國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)確認(rèn)函。

　　（三）金融企業(yè)將國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)確認(rèn)函提交擬上市企業(yè)第一大國(guó)有股東，由擬上市企業(yè)第一大國(guó)有股東按照《境內(nèi)證券市場(chǎng)轉(zhuǎn)持部分國(guó)有股充實(shí)全國(guó)社會(huì)保障基金實(shí)施辦法》（財(cái)企〔2009〕94號(hào)）規(guī)定的程序，向相應(yīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)申請(qǐng)確認(rèn)國(guó)有股東身份和轉(zhuǎn)持股份數(shù)量。

　　（四）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)應(yīng)按照本通知要求及相關(guān)規(guī)定，做好國(guó)有股轉(zhuǎn)持范圍界定工作，并批復(fù)國(guó)有股轉(zhuǎn)持方案。該批復(fù)作為有關(guān)企業(yè)申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的必備文件。

　　四、請(qǐng)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)各地方金融企業(yè)執(zhí)行，并做好監(jiān)督管理工作。

　　

　　

　　財(cái)政部 國(guó)資委 證監(jiān)會(huì) 社�；�金會(huì)

　　2013年8月14日